總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計畫性，規範公司資金計畫管理工作，特制訂本辦法。
第2條本管理規定所稱資金，是指庫存現金、銀行本外幣存款及各種有價**，包括資金的收入、支付、結存。公司應當將所有資金業務納入本單位資金計畫。
第3條本制度適用於公司。
第二則資金計畫的編制內容
第4條資金計畫是指公司的貨幣資金收支計畫，它是根據公司未來一定時期的銷售、生產、開發、基本建設以及投資計畫，預計這一時期內貨幣資金的收支狀況，並進行貨幣資金綜合平衡的計畫。
第5條資金計畫按內容分為資金收入計畫和資金使用計畫，各部門均應分別按年度、月度編制。對於年度、月度資金計畫中涉及金額較大或重要專案，應在當年度、月度資金計畫中編制專案子計畫，包括：
1. 管理費用計畫。
2. 專案工程款支出計畫。
3. 固定資產購置計畫。
4. 融資計畫。
5. 還本付息計畫。
6. 銷售計畫。
7. 其他。
第6條資金收入計畫
1. 銷售收入：銷售部門依據各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現計畫數。
2. 勞務收入：提供勞務、技術服務部門依據公司收款條件及合同規定編列可收（兌）現計畫數。
3. 其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬於其他收入，包括廢料收入、營業外收入等。其中，計畫數額在十萬元以上的，均應加以說明。
第7條資金支出計畫
1. 材料支出
公司採購部門按照專案實施計畫編列外購材料的資金使用計畫。
2. 薪金支出
公司工資管理部門依據工資、獎金制度及產銷計畫、最近實際發生數等資料，斟酌預計編列資金支付計畫。
3. 期間費用
銷售費用：公司銷售部門依據銷售、營業計畫，參照以往年度、月份銷售費用佔銷售額、營業額的比例推算編列。
管理費用：公司管理部門參照以往實際數及管理工作計畫編列。
財務費用：資金管理部門依據資金融資情況，核算利息支付編列。
4. 稅款支出
財務部門依據銷售計畫，參照以往年度、月份稅款支出佔銷售額的比例，預計所需支付資金，編列支付計畫。
5. 償還借款支出
資金管理部門根據長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計畫，預計歸還的本金和利息，編列資金支付計畫。
6. 其他支出
凡不屬於上列各項的支出都屬於「其他支出」其中，計畫數額在十萬以上者，均應加以說明。
第8條銀行借款及其他
資金管理部門根據整個公司的收支計畫、資本結構，合理計畫按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經營所需資金。
第三則資金計畫的編制管理
第9條資金計畫的編制要求
1. 資金計畫應真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。
2. 各部門應按統一格式編制資金使用計畫。
3. 各部門應準確、及時地報送各期資金使用計畫。
4. 資金計畫中各項資金的收入、支出均按收付實現制原則確定。
5. 嚴格按照資金計畫開展經營活動，並做好相應的監控、考核。
6. 實行資金計畫分級管理原則，各計畫編制部門負責人對計畫的編制執行承擔責任。
第10條資金計畫的編制程式
1. 公司資金計畫的編制實行自下而上編報和自上而下下達執行的程式。
2. 公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計畫，並上報公司資金部門。
3. 公司資金部門審查、匯兌各部門計畫並綜合平衡後，報公司領導批准，統一按排各部門的資金計畫。
第11條資金計畫的編制時間
1. 每月25日前完成並上報下月的月度資金計畫。
2. 每季度最後乙個月的20日前完成並上報下季度的資金計畫。
3. 每年12月15日前完成並上報下一年度的年度資金計畫。
第12條各業務部門的資金計畫須經本部門負責人簽字後，方可上報。
第四則資金計畫的控制管理
第13條資金計畫的執行
1. 各部門在日常資金收付業務中，應嚴格執行公司批准的資金計畫。
2. 業務人員在辦理資金收付業務時，應將有關收付款單據和支援檔案（包括合同、發票等）按公司資金管理辦法設定的審批許可權送計畫管理人員或財務部核准後，並完成後續審批程式方可辦理支付手續。
第14條資金計畫的調整
1. 資金計畫的調整是指在計畫執行期間，由於專案預算調整、出現無法**的經濟業務等原因，需額外追加資金或變更原計畫資金用途。調整資金計畫時，須編制「資金計畫調整表」。
2. 資金計畫調整由具體負責專案投資、管理的業務部門提出，具體操作由資金管理部門跟進。
3. 資金管理部門詳細填寫「資金計畫調整表」，說明變更計畫的必要性和合理性，經負責人簽字並加蓋公章後，附調整後的專案投資計畫、合同等支援性檔案，上報領導批准。
第15條資金計畫的監控
公司資金管理部門於月、季、年末編制資金收支計畫執**況表，並根據資金收支計畫執**況表，檢查各部門資金計畫執**況，分析偏離計畫的原因，提出解決問題的辦法，報領導審批。
附則第16條本辦法自發布之日起執行。
第17條本辦法解釋權財務部。
資金管理辦法
第一章總則 第一條為加強集團公司對下屬控股公司的監督管理，完善內部控制制度，健全資金管理制度，發揮集團協同作用和規模效應，籌集公司投資和發展所需資金，提高資金使用效率和效益，控制財務風險，特制定本辦法。第二條釋義 本辦法所指資金範疇包括庫存現金 銀行存款及其他貨幣資金。第三條適用範圍 本辦法從集團公...
資金管理辦法
一 目的 為強化對公司資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保障資金安全，特制定本辦法。二 適用範圍 本辦法適用於公司所涉及到的資金的籌集 使用 投資等各個環節 三 內容 1 籌資 1.1 資金的籌集包括向金融機構貸款 法人單位拆借 向職工集資 吸收外部法人或自然人入股 利用應付賬款短...
月度資金計畫管理辦法1
4.3.9 餐費類額度為500元以上 含500元 總裁簽字，500元以內按招待費流程辦理。4.3.10 工程直接費用 開發前期費用 建安費用等 付款所需手續明細說明 4.3.5.1 開發前期費用 需要填寫 費用報銷單 報銷單內需填明明細，如專案名稱 到樓號 計算依據 包括面積 單價 繳費標準 等，並...