第一章總則
第一條為加強集團公司對下屬控股公司的監督管理，完善內部控制制度，健全資金管理制度，發揮集團協同作用和規模效應，籌集公司投資和發展所需資金，提高資金使用效率和效益，控制財務風險，特制定本辦法。
第二條釋義：本辦法所指資金範疇包括庫存現金、銀行存款及其他貨幣資金。
第三條適用範圍：本辦法從集團公司總公司及其所實際管轄的下屬各成員公司開始試行。其中總公司為管理需要而成立的虛擬機構，是集團公司派駐的重要管理機構，直接負責對下屬各成員公司的資金管理並承擔相應的責任，其所依託的平台公司作為下屬成員公司進行統一管理。
第四條資金管理總的要求：
1、 實行「集團公司—總公司—成員公司」**管理架構，加強集團公司對事業部、事業部對下屬成員公司的統籌監管職能，加強資金日常規範性管理；
2、 集團公司對整體資金實行統籌管理，做到「年度有預算、月度有計畫、定期有總結、事後有檢查」；
3、 加強對戰略投資資金的計畫性管理，加大對現有專案建設資金的日常監管；
4、 總公司對下屬成員公司實行收支兩條線管理，由事業部統一歸集資金流入，再按計畫撥付。集團公司對總公司實行資金限額管理，超額資金上收集團公司，不足部分由集團公司按計畫撥付；
5、 總公司及成員公司所有涉及金融機構融資、擔保等業務須由集團公司審核批准。集團系統內公司間內部融資或相互調撥資金應按實際占用數額計算資金成本。
第二章資金預算與計畫
第五條為確保公司投資發展與日常經營的資金平衡，提高資金管理的安全性和流動性，總公司及下屬各成員公司應加強資金的計畫管理，充分考慮影響資金運作的各項因素，做好資金的預算與計畫工作。
第六條每年年末，各成員公司應按集團公司全面預算的要求，依據各項建設、生產、經營的預算資料，認真編制《預計現金流量表》，報總公司及集團總部審核。經批准的資金年度預算作為本年度資金運作總的依據。
第七條 《預計現金流量表》由各成員公司財務負責人組織編制，結合本單位年度內投資建設進度、生產經營情況，參考歷史資料，充分預估本單位年度內各項資金流入、流出及盈虧結果，做好資金的統籌安排。資金預算由事業部財務部進行歸集彙總複核後隨年度全面預算一起上報。
新建或有改擴建專案的成員公司，還須根據集團運營管理中心及事業部確定的建設方案和進度，詳細填報《資本性支出預算表》，按投資建設總概算列明專案明細，反映本年度礦區建設預計需投入的建設資金總額。
各成員公司編制年度預算應結合實際，有充分的依據，上報事業部時同時應將構成預算主要指標的各明細專案作為附表一起上報。
第八條總公司財務部彙總下屬各成員公司的資金預算，根據事業部年度內的發展與生產計畫，對該預算進行複核，在事業部範圍內對年度資金總體情況進行統籌安排、合理調整。經事業部審核後的彙總資金預算和各公司預算表上報集團公司財務管理總部。
第九條集團公司財務管理總部、運營管理中心結合集團公司發展與經營規劃，依據公司整體資金狀況，對總公司及下屬成員公司的資金預算進行審核調整。年度預算最終由集團公司董事長審批後下發執行。
第一十條總公司及下屬各成員公司根據審批後的年度資金預算，結合本單位投資建設進度、生產經營預算安排，將資金預算合理分解至每月，據此編制《月度資金計畫與分析表》。各成員公司財務部應每月編制並向事業部財務部上報《月度資金計畫與分析表》，事業部財務部彙總、審核、調整後於每月10號前上報集團公司財務管理總部、運營管理中心。
籌建中或有改擴建專案的公司，還須上報《月度資本性支出計畫與分析表》，用於反映本年建設預算的完成進度、上月計畫執**況以及本月計畫支付情況，該錶報送時間要求與《月度資金計畫分析表》相同。
每月終了各成員公司及事業部應及時總結分析當月資金計畫的執**況，事業部財務部收集成員公司及彙總本部資金收支情況，《月度資金計畫與分析表》和《月度資本性支出計畫與分析表》是事業部和集團公司了解、分析、監控下屬成員公司資金運作情況的重要參考，也作為下屬單位向集團公司申請資金和集團公司對下屬公司資金收撥的重要依據，各公司必須認真填報，確保資料真實、上報準時。
各成員公司應同時將月度計畫與分析表主要專案的明細構成表作為附表上報事業部，事業部彙總後再上報集團運管中心、財務管理總部及chnr中國分部。明細**式及要求由事業部財務部制定。
第一十一條每季度結束，各成員公司財務部都應根據本公司上季度資金計畫與使用等情況進行總結分析，形成資金季度分析報告，並逐級上報，總公司彙總後編寫整個事業部的資金分析報告，上報集團公司財務管理總部、運營管理中心、chnr中國分部，集團公司財務管理總部彙總編寫集團公司整體資金季度分析報告，報集團公司領導審閱。
季度分析報告除相關報表外，還應有文字總結分析，主要內容包括但不限於以下內容：
1、 本公司本季度及本年累計資金流入、流出和結餘情況；
2、 與預算對比，資金流入與支出累計完成情況，超額或不足的主要原因分析；
3、 現金盈餘或虧損的主要原因分析、未來現金收支情況**、資金缺口的處理對策；
4、 大額支出專案明細情況說明、當期主要應收應付款情況分析；
5、 融資現狀、計畫及未來形勢分析；
6、 存在的主要問題、風險以及解決方案或建議；
第一十二條對已歸入總公司正在籌建開發的新公司，在該公司財務部尚未組建前，相關資金預算、計畫、申請等工作由總公司財務部負責。
第一十三條發生預算外支出或支出超出預算，原則上不予支出，財務部應於每季度結束後對預算外或超預算情況做出預算調整方案及原因解析，按預算流程上報審批。
不在年度預算範圍內的年中新辦公司，應從進入實質性籌備啟動開始後，按月編制資金計畫，按本章所規定的程式上報，不要求補充當年資金預算。新公司於次年開始納入年度資金預算管理範圍
第三章投資資金管理
第一十四條本辦法所指投資資金包括兩部分，一部分為集團公司收購、兼併等投資行為所涉及的資金，另一部分為專案投資成功後發生的礦區後續建設資金。
第一十五條集團收購、兼併的投資資金管理：
1、 集團公司根據發展戰略規劃，將進一步加大對總公司的投資力度。集團公司投資總部等相關部門在充分做好擬投資專案調研的基礎上，由投資總部提出投資資金需求，經集團公司董事長審批後報財務管理總部備案，納入集團年度整體資金計畫；集團公司財務管理部根據集團整體資金狀況，提出籌資方案，報總裁批准。
2、 每年11月起集團投資總部開始編制新一年度的集團發展戰略投資資金年度預算，具體編制要求由集團財務管理總部與投資總部另行確定。
3、 基於財務穩健性原則和資金管理安全性要求，集團公司各相關部門應嚴格控制未落實資金**且預計投資風險較大的投資行為，控制短融長投行為，本著量入為出的原則籌集並使用資金，確保集團的投資專案按計畫實施。
4、 為確保投資專案的順利進行，集團公司財務管理總部原則上採取按專案籌資，籌得的資金專款專用，按專案進度和實際需要放款。
第一十六條建設資金支出管理：
1、 專案收購成功後，由總公司根據建設總體規劃，提出建設進度和總的投資概算，細化建設專案投資支出金額、預計支出發生時期等，報集團公司運管中心等相關部門審核，投資概算經集團公司董事長審批後報財務管理總部備案，作為專案建設資金籌畫總的參考。
2、 籌建中或有改擴建專案的公司根據確定的投資概算，編制年度資金預算時，詳細提報《資本性支出預算表》。具體要求詳見本辦法第二章的相關規定。
3、 籌建中或有改擴建專案的公司財務部應根據建設專案建立相應的專案跟蹤管理制度，按集團公司、總公司的要求參與專案相關合同的談判，重點對合同**、付款時間、付款條件、發票、稅務要求、驗收要求等關鍵點進行財務把關。涉及資金支付的合同，相關單位應於合同簽訂後或合同相關條款變更後第一時間將合同影印件傳建設單位財務部備案。籌建單位尚未設立財務部的，上述工作由事業部財務部代為處理。
4、 。新增合同或原合同涉及付款條款發生變更的，財務部也應於第一時間更新備案表報總公司及集團公司財務管理總部。
資金管理辦法
一 目的 為強化對公司資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保障資金安全，特制定本辦法。二 適用範圍 本辦法適用於公司所涉及到的資金的籌集 使用 投資等各個環節 三 內容 1 籌資 1.1 資金的籌集包括向金融機構貸款 法人單位拆借 向職工集資 吸收外部法人或自然人入股 利用應付賬款短...
資金計畫管理辦法
總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集 使用的計畫性，規範公司資金計畫管理工作，特制訂本辦法。第2條本管理規定所稱資金，是指庫存現金 銀行本外幣存款及各種有價 包括資金的收入 支付 結存。公司應當將所有資金業務納入本單位資金計畫。第3條本制度適用於公司。第二則資金計畫的編制內容 第4條資金計...
資金集中管理辦法
第一章總則 第一條根據xx集團公司的有關要求，xx集團實施資金集中管理。為了順利實施資金集中管理，使資金集中管理達到提高資金使用效率，降低融資成本和資金使用成本，統一融資管理，防範資金風險，有效整合資金資源，不斷優化資金結構的管理目的，特制訂本辦法。第二條本辦法使用範圍 xx集團本部 軍品分公司全資...