資金支付管理辦法

房地產專案資金支付管理辦法

第一條為規範管理房地產專案資金支付，保證資金安全和資金使用效率，明確資金支付程式，制訂本辦法。

第二條。包括土地出讓金及拆遷安置費、前期開發費用、各項規費（以下簡稱「前期專案」）和建築成本及基礎設施配套費（以下簡稱「工程專案」）等，不包括日常經營性費用報銷。

第三條《專案開發工作流程》中的承辦部門為資金支付的經辦部門，經辦部門負責辦理資金支付相關手續，同時履行紙質和電子（有合同付款）審批程式，並盯辦付款審批流程所涉及的各經辦人，即「誰承辦，誰負責」的原則。

第四條前期專案付款，由經辦部門會簽並報審核部備案，領導審簽後交財務部辦理資金支付相關手續。

第五條工程專案進度付款，由審核部向財務部提供經審核會簽的工程專案計價表，財務部根據資金狀況制訂《寧夏鐵發集團公司房地產專案付款計畫表》（附表2），經領導審簽後交工程部辦理資金支付相關手續。累計付款額度不得超過計價額度的80%。工程專案計價表只作為制訂付款計畫的依據，不作為付款憑據。

第六條工程專案結算付款，由審核部向財務部提供經審核會簽的工程預（結）算審核批准表，財務部根據資金狀況和已付款情況確定付款計畫，經領導審簽後交工程部辦理資金支付相關手續。工程施工單位在工程竣工資料未全部移交房地產開發企業之前，工程部不予辦理付款相關手續。累計付款額度不得超過結算價的95%。

第七條工程專案保修付款，由工程部按照保修期工程狀況辦理資金支付相關手續。