為規範xx公司的資金支出，明確責任，保障資金安全，同時提高運營效率，根據國家有關法規和制度的要求，結合本公司實際，特制定本辦法。
第一條本辦法所指資金支出是指公司所有資金支出事項，包括經營性支出（日常費用性支出；固定資產購置支出；工程專案開發支出等）和不與經營業務直接相關的上下級調撥、銀行理財、對外拆借、財務投資等。
第一章與經營直接相關的資金支出程式
第二條 50萬元以下的公司日常費用性支出、資產類購置支出的報賬審批程式如下：
申請報銷人（單據）—>經辦部門負責人（確認）—>財務部會計（審核）—>財務負責人（審批）—>分管副總（審批）—>總經理（審批）—>董事長（審批）—>出納（付款）。
50萬元及以上的公司日常費用性支出、資產類購置支出的報賬審批程式如下：
申請報銷人（單據）—>經辦部門負責人（確認）—>財務部會計（審核）—>財務負責人（審批）—>分管副總（審批）—>總經理（審批）—>董事長（審批）—>監事長（審批）—>出納（付款）。
第二章非經營性資金支出規定
第三條公司的非經營性資金支出應遵循《財經管理委員會》的公司資金使用額度的授權機制，財經管理委員會，由公司董事長、總裁負責規劃和監管公司的資金使用。
1、 凡資金使用額度在人民幣萬元以下（不含萬元）的資金使用，由公司總裁審批即可；
2、 凡資金使用額度在人民幣萬元以上（含萬元）、 萬元以下的資金使用，由董事長、總裁聯合審批方可；
3、 使用額度在人民幣萬元以上（含萬元）、 億元以下（不含億元）的資金使用，由公司財經管理委員會審批方可；
4、 使用額度在人民幣元以上（含元）的資金使用，由公司財經管理委員會提交董事會審批方可；
屬於向外部劃撥款項的，董事會、監事會對此業務決議持同意意見的董事、監事承擔連帶擔保責任。
第四條內部往來及銀行間理財規定
公司開戶銀行間的資金調撥，財務應報總經理審批，或授權財務部根據資金的具體使用情況及效率進行劃轉。總公司與子公司間的往來周轉視同公司內部調撥，按照總公司與各子公司《目標經營責任書》約定及內部利息結算規定執行。委託貸款由於公司自擔主要風險，不屬於銀行理財範疇。
第五條違規責任
子公司各級部門如違反以上規定、公司年度內審、臨時審計發現不遵守制度或審批流程不全的致使公司資金產生損失，審批人應承擔連帶擔保責任。
第三章其它事項
第六條本辦法的規定與各子公司董事會決議內容重複或範圍衝突時，遵循孰嚴原則，即：資金支出額度至少要滿足但可以嚴於本辦法的要求。
資金支出管理辦法
為全面加強對公司資金使用的監督和管理，以加快資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規定。第一條日常費用報銷 1 費用支出原則 1 正確執行有關財務規定，嚴格遵守費用開支範圍，按公司報銷程式執行。2 加強各項開支計畫管理，實行預算管理。2 費用專案報銷辦理程式 1 報銷程式 由經辦人根據合規...
費用支出審批管理辦法
為嚴格實行統一的財務預算和會計核算管理，同時明確各部門應有的經營管理許可權和職責，提高工作效率，控制費用支出，提高整體經濟效益，特制定本試行辦法。第一條定義 1 日常零星管理費用支出 包括辦公費 公司各部所需辦公用品屬統一購買者除外 業務招待費 差旅費 書報費 郵電費 通訊費和其它日常雜費等。10,...
經營資金支出管理辦法
第一章總則 第一條為加強 公司 以下公司 經營資金支出的管理和監督，提高資金使用的綜合經濟效益，保證資金安全，制定本管理辦法。第二條本辦法適用於公司各部門及所屬各專案部。第二章經營資金管理 第三條經營資金支出主要包括工程支出 前期費支出 營銷費用支出等 第四條責任部門分別為各專案部 工程管理部 專案...