xx公司
一、總則
為了保證公司貨幣資金的安全完整、有效執行，根據國家財經制度、貨幣資金內部控制規範，特制定本制度。
1、對貨幣資金業務建立嚴格的授權批准制度，明確審批人對貨幣資金業務的授權批准方式、許可權、程式、責任和相關控制措施，規定經辦人辦理貨幣資金業務的職責範圍和工作要求。
2、審批人應當根據本制度的規定，在授權範圍內進行審批，不得超越審批許可權。經辦人應當在職責範圍內，按照審批人的批准意見辦理貨幣資金業務。對於審批人超越授權範圍審批的貨幣資金業務，經辦人員有權拒絕辦理，並及時向審批人的上級授權部門報告。
3、審批人在審批許可權內的審批事項必須採用書面簽字形式（除特別緊急的大額購貨付款業務可用**通知外）。
4、沒有授權審批人書面簽字的審批單（如用款申請單、費用報銷單、工資表等）（除特別緊急的大額購貨付款業務經**請示證實外）或超出審批許可權審批的，授權管理銀行預留印鑑人員不得蓋銀行印鑑章、出納員不得辦理轉款或提現業務。
5、開出的每一張支票金額必須與一張審批單相對應，不允許多張支票金額合計對應一張審批單（費用報銷、發放工資除外）。若銀行賬戶餘額不足，必須重新辦理審批單或等賬戶餘額達到申請金額時，才開出支票付款。
6、本制度的適用範圍是xx公司及xx公司股東能夠實際控制的所有單位和部門。
二、審批程式
三、公司授權審批人員審批許可權
經董事會研究決定，雙恆物資公司及所屬公司的授權審批人對所審批支付的款項的正誤、效益負責，除國家法律法規有明確規定的，按其規定執行外，具體授權審批許可權如下：
1、a公司
①支付購買商品車款的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人：
④對外投資、大型固定資產購買的審批人
⑤其他非經營性大額款項借支的審批人：
2、b公司
①支付購買商品車款的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人：
④對外投資、大型固定資產購買的審批人：
⑤購買售後服務配件的審批人：
⑥其他非經營性大額款項借支的審批人：
3、c公司
①支付購買商品車款的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人：
④購買售後服務配件的審批人：
⑤對外投資、大型固定資產購買的審批人：
⑥其他非經營性大額款項借支的審批人：
4、e****
①支付購買商品車款的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人
④購買售後服務配件的審批人：
⑤對外投資、大型固定資產購買的審批人：
⑥其他非經營性大額款項借支的審批人：
5、f****
①支付工程款、土地轉讓款及相應應交費用的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人：
④對外投資、大型固定資產購買的審批人：
⑤其他非經營性大額款項借支的審批人：
6、g****
①支付工程款、土地轉讓款及相應的應交費用的審批人：
②支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公裝置）的審批人：
③支付稅款的審批人：
④對外投資、大型固定資產購買的審批人
⑤其他非經營性大額款項借支的審批人：
7、h運輸****
授權審批人
8、i******
授權審批人
9、j擔保****
授權審批人
……四、附則
1、本制度由公司董事會制訂、修改並由董事長批准執行。
2、若授權審批人員由於出差等原因不能親自審批簽字的，可委託其他人員審批但必須出具書面委託書（註明委託事項、許可權、時間）。
3、本制度從x年1月1日起執行。
x公司x年12月20日
（注:1、為了便於財務部門有效執行本制度，財務部門請求公司董事會討論通過後，以公司的名義以「正式檔案」的形式下發給公司所屬所有單位及部門。2、為了保證業務的一貫性，原則上同一公司同一類業務只授權一名審批人；重大專案可授權兩名或兩名以上共同審批人。）
貨幣資金授權審批制度
受控狀態 制度名稱 貨幣資金授權審批制度 檔案編號 執行部門 監督部門 第1章總則 第1條為規範資金支付審批程式，明確審批許可權，有效控制企業成本費用及資金風險，保障各項經營活動高效 有序地進行，特制定本制度。第2條企業所有的支出依照已批准的預算及審批程式核准後支付。第3條企業對資金的支付實行分級授...
貨幣資金控制制度
洛陽雙瑞橡塑科技 第一條為了加強對公司貨幣資金的內部控制管理，保證貨幣資金的安全，合理有效的使用貨幣資金，第二條本制度所稱的貨幣資金是指公司所擁有的現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條建立貨幣資金控制制度的目標 在於實現公司貨幣資金的開支的合法 合理和貨幣資金 的安全可靠，防止 舞弊行為，保證會計資...
貨幣資金核算制度
貨幣資金管理制度 一 收入管理 1 年初按零基預算編製方法編制年度收入預算，如遇調整，則應及時編制預算調整方案。為了促進收入預算的順利實現，財務科應每季開展預算情況分析，考核 評價收入預算的執 況，發現薄弱環節和問題，提出改進措施和意見，保證全年預算的順利完成，並為編制和執行下年度預算提供依據。2 ...