貨幣資金收入、支出控制流程
1、 貨幣資金收入控制流程圖：
2、貨幣資金收入控制流程簡要說明：
（1）、現金收款時先用驗鈔機鑑定現金真偽，再開具收款收據；
（2）、為明確責任，交款人需在收款收據交款人欄簽字確認；
（3）、出納根據收款收據逐筆登記現金日記賬，同時將收款收據傳遞入賬；
（4）、支票、匯票及時存入銀行，並將原始單據及時入賬；
（5）、如有與貨幣資金收入有關的合同、協議等證明資料，應附在會計憑證之後；
（6）、收到銀行承兌匯票需在票據台賬明細登記，並進行票據要素及背書印章的自驗；
（7）、票據需按到期日的先後順序排序存入保險櫃中，並對每張票據進行銀行查詢；
（8）、票據到期前15天將票據提交給銀行，辦理委託收款事宜，並在票據台賬登記；
（9）、月末對現金、銀行承兌匯票進行盤點，並與賬面數核對，對清查結果進行反映，並編制盤點表。
3、貨幣資金支出控制流程圖：
4、貨幣資金支出控制流程簡要說明：
（1）、公司財務部根據董事會批准的年度預算，每月彙總編制各部門預算，報總經理批准；
（2）、預算內貨幣資金支出，業務部門根據部門經理及主管副總審核過的借款單或報銷單，向財務部提出付款申請，由財務負責人審核交總經理批准後執行；預算外的所有貨幣資金支出，除執行預算內資金支出流程外，還需報董事長批准才能執行；
（3）、財務部對原始單據的合法性、簽批的完整性進行審核；
（4）、出納根據簽字批准後的借款單或報銷單複核無誤後才能付款。複核的內容包括：授權審批程式是否完整，手續及相關合同或證明資料是否真實有效，金額計算是否準確，支付方式是否妥當；
（5）、出納對超越支付範圍及審批許可權的，有權拒絕受理或要求補辦手續；
（6）、為明確責任，現金付款時需領款人在支付憑證領款人欄簽字確認；
（7）、出納根據審核過的支出憑證登記現金日記賬，並在記賬處簽章；
（8）、銀行付款時，等待原始憑證完整後傳遞入賬；
（9）、月末核對銀行賬，並編制銀行存款餘額調節表。
貨幣資金管理
貨幣資金管理的1個關7個點 1 把好 一關 即貨幣資金的支出關。常言說，節流等於開源。因此，控制非法和不合理的資金支出，等於帶來了等量的資金流人。但如何判定哪些支出合法 合理，而哪些支出有問題 有 嫌疑 呢？關鍵是看支出程式是否合法 合理。為此，要做到 四審四看 即 一是審支付申請，看是否有理有據 ...
貨幣資金控制制度
洛陽雙瑞橡塑科技 第一條為了加強對公司貨幣資金的內部控制管理，保證貨幣資金的安全，合理有效的使用貨幣資金，第二條本制度所稱的貨幣資金是指公司所擁有的現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條建立貨幣資金控制制度的目標 在於實現公司貨幣資金的開支的合法 合理和貨幣資金 的安全可靠，防止 舞弊行為，保證會計資...
貨幣資金核算制度
貨幣資金管理制度 一 收入管理 1 年初按零基預算編製方法編制年度收入預算，如遇調整，則應及時編制預算調整方案。為了促進收入預算的順利實現，財務科應每季開展預算情況分析，考核 評價收入預算的執 況，發現薄弱環節和問題，提出改進措施和意見，保證全年預算的順利完成，並為編制和執行下年度預算提供依據。2 ...