在施工生產階段，活勞動和物化勞動以各種費用形式，歸集工程成本，逐步形成建築產品，在這個過程中，資金成為重要的載體。控制好這個階段資金的使用，往往決定專案管理的成敗，專案經理應以身作則，各業務部門各負其責，齊抓共管，以專案效益最大化為目標，讓資金合理有序流動。首先，要通暢資金流入的渠道。
驗工計價款是專案部在施工生產階段的主要資金**，為保證驗工計價款順利到位，應做好以下工作：一是按施工計畫和業主要求的施工進度保質保量完成施工任務，盡快取得驗工計價的基礎性資料；二是驗工計價後，要及時從業主單位取得工程款；三是處理好與業主、業主代表以及現場監理等的關係，取得他們在施工過程的支援。其次，要把握資金流出的關口，這是控制資金流向的重要方面。
一是專案財務部門要根據施工生產需要，以及其他業務部門提供的資金需求編制資金使用計畫，編制計畫時應預留機動數字，嚴格按計畫進行資金管理；二是材料物資採購要依據工程量和施工進度有序購買，減少資金沉澱。對**易波動的材料，要根據市場******走勢，當**預計走高時，應籌集資金集中購買，增加庫存，同時可用合同等手段規避一些風險。當**走低時，應以滿足施工需要為原則進行採購。
另外由於一些企業信用等級的降低和現金周轉的需要，**商對是否以現金購買材料叫出不同的**，現金購買與賒購**相差較大，最高時竟相差10％以上，所以採購人員要計算採購過程中的資金成本，提供決策依據，最大限度降低工程專案的成本；三是要重視生產環節的材料節約。從社會層面分析，最大的浪費不在消費中，而是在生產中，節約的重點不僅僅是消費，更重要的是生產。就工程專案而言，這種觀點也適用。
例如，工人加工材料時總是選取原料中最好用最省力的部分，因而邊角餘料率很高。再如，因技術上失誤，把橋墩築在錯誤位置，不得不炸掉。這些損失浪費遠比我們常見的吃幾餐飯代價高；四是保證工程質量，減少因施工返工等原因帶來的工程成本增大，造成額外的資金支出；五是加快施工進度，提前完成主體工程。
如果技術上可行，資源配置充足，專案應盡量縮短工期，由此而減少的開支是不言而喻的；六是嚴格控制非生產性支出，確保生產資金需求。最主要的是控制辦公費、差旅費、交通費和業務招待費。在辦公費中要控制通訊費用和購買功能過剩的電子數碼產品，不能開支無計畫，買什麼就給報銷什麼，通訊費用應根據工作崗位制定標準包乾使用；對差旅交通費要制定標準並嚴格執行。
不能飛機隨意坐，高檔賓館隨意住，費用隨意報。專案部用車應本著需要、實用的原則配置，不能脫離專案部的實際，在拖欠工資、債主頂門的情況下還購置使用高檔小汽車；對於業務招待費開支，要本著「必須、適度、節約」的原則，做到內外有別，制定招待標準，貫徹先報批後招待的辦事程式，禁止先斬後奏，並嚴格審批把關，堅持「一支筆」審批制度；七是對外協分包隊伍的資金使用上，應按其施工進度撥款，不能包而不管，要實時監控其資金使用，防止包工隊轉移資金影響施工進度而給專案部帶來資金壓力，或因其實現一定的利益而中途跑掉造成損失；八是安排好對外交稅和對內上交款。對外交稅應根據業主驗工計價計算繳納，如果驗工計價滯後，就應正確處理與地方稅務部門的關係，做到合理時間內繳稅，以減少資金需求矛盾。
對內上交款，應按照分割提取金額，制定上交計畫，逐步上交。
在工程收尾階段，工程主體完工後就要重新配置上場資源，富餘的人員、裝置應及時安排退場。抓緊組織和配合對施工專案的驗收，積極辦理驗收交付手續，完善竣工資料的編制，搞好竣工結算和變更索賠工作，模擬專案財務收支決算，測算專案盈虧，確認債權債務，計算撤場資金需要量。從業主取得結算資金後應做好資金的分配工作，如兌現職工的獎勵款、繳納稅金、向公司本部上交資金款等。
核對與甲方往來，對預收和應收工程款，必須與甲方核對一致，防止在預收、應收工程款、在建工程等科目中隱藏問題。分包工程，按合同逐一清算，弄清各合同完成總價，在資金撥付上要嚴格依照分包合同和驗工計價單，扣留質保金後視資金狀況撥款，計畫、財務、物資、施工等部門要相互溝通情況，聯合把關，絕對不能出現超撥現象。各種材料物資，要求做到工完料清。
對沒有用完的材料，由專案部作價處理，損益列入專案成本。無法處理的也由專案成本承擔，不能以賬面數移交。防止濫購價高、質次材料或多購材料轉嫁於下乙個專案負擔。
清理各種往來款項，分清性質進行處理。內部單位和人員借款，必須清理完畢。外部單位往來，能清算的清算，實在不能清算的，落實責任人員清理。
在大額資金的使用上要貫徹「三重一大」原則，防止決策失誤和個人說了算，要嚴格執行公司財務管理各項規定，不得越權開支，突擊發放錢物。
資金管理是財務管理的中心，資金管理好了，才能保證資金良性迴圈，確保資金使用行為規範化、程式化、制度化，整個財務管理也就上了乙個新台階，最終提高公司效益，促進企業生產經營的發展。■
工程專案預算與資金控制管理研究
摘要 工程專案預算通常以貨幣形式反映工程專案施工所需費用的總和。資金的管理一般採用預算控制模式，以預算控制為主線，按預算限額對立項和資金等支付進行管理，實際投資的資金與預算的差異衡量專案的管理成效，對超出預算的部分進行改進，實現預算控制。同時財務人員在工程專案中也扮演著非常重要的角色，因此要強化財務...
談工程專案管理
建築產品的生產具有高風險性，高風險增加了管理的難度，但同時風險也是與機會並存，與利潤同在的。有經濟學家說利潤就是對風險的補償，只有不求利潤才有可能迴避風險。所以，企業要發展，就要正視風險，認真研究風險，弄清風險的存在和種類，分析其發生的可能性及其與產品的利害關係，建立風險管理體系，從而達到能利用則利...
談工程專案合同管理與責任成本控制
施工企業作為一級經濟組織，贏得利潤獲取效益是企業經營的本質表現，以企業作為利潤中心，以專案經理部作為成本中心，並以承包責任合同為紐帶，明確各自的 責 權 利 關係，以推行專案成本管理責任制和專案成本核算制為主要內容的專案管理，是施工企業在市場競爭激烈的情況下，謀求經濟利益 拓展生存空間的有效管理模式...