現金管理制度

一、目的

為了加強公司現金管理，明確使用範圍，結合公司實際、制定本制度。本制度明確了公司現金收入、支出及餘額的管理要求與操作規範，以規範現金收支程式。

二、總則

嚴格按照《現金管理暫行條例》的規定使用現金。

公司購買固定資產、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須採取轉賬結算方式，不得使用現金。 .4p3~_r?=s

8l_bw_ekl財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付（即坐支）。

51smofbm_z 能通過轉賬方式結算的一律不得支付現金。

三、現金使用範圍

1、現金使用的範圍。包括工資、個人費用、辦公用品及零星物品採購、差旅費及其它的總經理批准的確需要用現金支付的專案。

2、工資、個人費用等專案支付的規定。對於個人業務費用、工資等專案支付，公司可採取通過網上銀行支付方式處理。

四、業務流程

1、現金收入管理

2、現金支出管理

2.1現金借款管理

2.2現金報銷管理

3、現金餘額管理

五、出納員崗位責任制 xp72>*_9&

1、辦理現金和銀行結算業務。嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證進行複核，辦理款項的收付。收付款後要在收付款憑證上簽章。

2、登記現金和銀行存款日記賬。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結。現金賬面餘額要同庫存現金核對相符。

銀行存款的賬面金額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制「銀行存款餘額調節表」，使賬面餘額與對賬單上餘額調節相符，對於未達賬項要及時查詢。要隨時掌握銀行存款餘額。

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3、保管庫存現金。對於現金，要確保其安全完整，如有短缺，要負賠償責任。要保守保險櫃密碼的秘密，保管好鑰匙不得任意轉交他人。 1/-43b

4、庫存現金不得超過銀行核定限額，超過部分要及時存入銀行。不得以「白條」抵充庫存現金，更不得隨意挪用現金。 p2udm!)j

5、保管財務空白收據和空白支票。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿進行登記，認真辦理領用登出手續。 w.0l:3<"

6、服從領導，遵守紀律，團結互助，文明服務，潔身自律，完成領導交辦的其他工作。

六、本制度解釋歸財務部

七、本制度從印發之日起執行

為加強我辦現金管理，保證現金資產的安全，特制定本制定，請遵照執行第一條現金是為了支付日常零星款項而掌握的現款主要包括庫存現金和業務周轉金。第二條現金的開支範圍一工資各種工資性津貼。二各種勞保福利費用支出，以及國家規定的對個人的其他支出。三出差人員必須隨時身攜帶的差旅費。四結算起點1 ...

一總則第一條為了加強現金管理，健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，特制定本制度。第二條本制度是根據國家財務制度的有關規定，結合公司的具體情況制定的，將隨著國家相關政策及公司的實際情況的變化予以修改和完善。二現金使用範圍第三條使用現金範圍一員工工資獎金津貼及勞保福利費用二出差人...

一目的為保障公司財產安全，提高公司現金資產的周轉效率，規範各項現金收支的流程，特制定本制度。二適用範圍及歸類名詞解釋本制度適用於公司所有的現金收支事項。現金包括現鈔和所有納入公司核算範圍內的銀行存款。購物卡因通兌性強，亦參照現鈔管理月結是指公司對商的貨款進行逐月結算。每月終了，財務...