一、總則
第一條為了加強現金管理，健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，特制定本制度。
第二條本制度是根據國家財務制度的有關規定，結合公司的具體情況制定的，將隨著國家相關政策及公司的實際情況的變化予以修改和完善。
二、現金使用範圍
第三條使用現金範圍：
(一)員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用；
(二)出差人員差旅費；
(三)採購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點1000元以下的；
(四)業務活動的零星支出備用金；
(五)確需現金支付的其他支出。
三、現金收付原則
第四條收付現金必須根據規定的合法憑證辦理，沒有經過審批簽章或超越規定審批許可權的，出納不予付款。不准白條頂款，不准墊支挪用。
第五條購買物品或支付貨款，盡量使用支票、匯款等轉賬方式，減少現金支付量。
第六條因公外出或購買物品，需借用現金時，出納一律憑相關負責人審批的、財務部統一印製的借款單付款。
第七條出納不得擅自將單位現金借給個人或其他單位，不准謊報用途套取現金、不准利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金，不准將單位收入的現金以個人名義存入銀行，不准保留賬外**。
四、現金收入和支出
第八條不論何種**收入的現金，原則上應於當日送存開戶銀行。
第九條支付現金，應該從庫存現金中支付或從銀行提取；不得從現金收入直接支付，坐支現金。
第十條嚴格審查採購物品化整為零，在結算起點以下的現金支付。
第十一條在特殊情況下對按規定應轉賬結算而不得不用現金結算的，經申請公司領導同意方可辦理。
五、現金報銷時間規定
第十二條購買物品借用現金應在購貨後3個工作日內報銷，出差人員所借現金必須在返回後5個工作日內報銷，如不按時還清借款又不向財務部門說明原因的，財務部門有權從借款人工資中扣除。
六、庫存現金的保管
第十三條庫存現金不應超過銀行規定的限額，超過限額要當日送存銀行。
第十四條會計人員應於月末、季末、年末清理各類借款，及時催收，發現重大問題，應及時向領導匯報，採取措施。
第十五條辦理現金出納業務，必須做到按日清理、按月結賬，及時登記現金日記賬，結出庫存現金賬面餘額，並與庫存現金實地盤點數核對相符。
第十六條庫存現金必須每日核對清楚，保持賬款相符，如發生長短款問題要及時向領導匯報，查明原因按「財產損溢處理辦法」進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。
第十七條保管現金要有安全防範措施，存放現金要用保險櫃，保險櫃鑰匙要由專人保管。下班要檢查保險櫃、窗戶、門，鎖好後，方能離開。
第十八條由公司領導和財務人員組成清查小組，定期或不定期地對庫存現金情況進行清查盤點，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借**、有無挪用**、有無賬外資金等違紀違法行為。
七、處罰
第十九條對違反本辦法造成公司損失的，視其情節輕重，給予處罰。
第二十條凡超出規定範圍、限額使用現金，用不符合制度的憑證充抵庫存現金，未經批准坐支現金，私設小金庫，編造用途套取現金，**私存的，除給有關人員處分外，分別給予違紀金額10％～30％的罰款。
第二十一條所有罰款一律上繳公司財務部。
八、附則
第二十二條本制度自下發之日起執行。
第二十三條本制度解釋權屬公司財務部。
哈爾濱華**化環保技術開發****
2023年9月30日
現金管理制度
為加強我辦現金管理，保證現金資產的安全，特制定本制定，請遵照執行 第一條現金是為了支付日常零星款項而掌握的現款主要包括庫存現金和業務周轉金。第二條現金的開支範圍 一 工資 各種工資性津貼。二 各種勞保 福利費用支出，以及國家規定的對個人的其他支出。三 出差人員必須隨時身攜帶的差旅費。四 結算起點1 ...
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現金管理制度
第1條 目的 為規範公司現金作業，明確各方操作和權責，減少現金交易風險，特制定本制度。第2條 定義 現金作業主要指以現鈔或銀行卡進行收支結算的業務，包括零用金報支 其他現金報支 現金收入 工資發放等。第3條 適用範圍 現金結算方式為轉賬或電匯方式的補充，能以轉賬或電匯方式處理的收付，不用現金方式處理...