費用報銷制度
第一條、為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條、費用報銷分為物品採購費用、招待費，小車費、差旅費、辦公費、水電費、福利費、工資、稅金等其他各項費用支出。
第三條、各項費用報銷採取事先申報制度，申報流程為費用開支部門按費用開支專案填寫費用申請單-----由部門負責人簽字確認-----由辦公室負責人簽字確認-----由董事長審批簽字-----申請部門根據董事長意見負責具辦，由辦公室負責監督記錄各項申請的實施。
第四條、費用報銷流程：根據費用申請單辦理好相關事宜後，在申請範圍的開支，由申請部門報銷人填製費用報銷單------報銷人部門負責人確認簽字------辦公室負責人確認簽字（監督記錄）------財務審核（單據合法性、資料等方面要求）-------公司董事長審批簽字------出納複核並履行付款；超過申請範圍的開支，由具辦部門寫出原因說明，按照事前申請程式審批完畢後才能按照費用報銷流程進行報銷。上述流程為公司各項費用報銷的既定程式，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部出納有權拒絕付款。
第五條、費用單據要求：公司費用報銷必須真實合法，原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為準，一些特殊情況需要使用替代憑證的，必須寫出詳細的情況說明，說明包括事情原因、時間及涉及報銷金額等內容，另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜。具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。
公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。
第六條、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、專案等進行分類，然後按照物品採購費用、招待費，小車費、差旅費、辦公費、水電費、福利費、工資、稅金等專案的具體標準清晰準確的粘帖在報銷單據的後面，並在附件中寫明所附單據的張數。單據不清晰，粘帖不規範的財務部門可要求對方改正，不改正的有權予以拒絕受理。
第七條、預借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預借款的，必須填寫借款單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，借款流程按照費用報銷流程辦理。財務人員嚴格控制現金的使用，簽批程式完畢後，出納人員才能根據董事長的審批意見支付借款。
在預定還款日期到期後不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。
第八條、報銷時間要求：財務人員根據財務做帳的及時性配比性要求，掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據或費用必須在開支發生後三日內（節假日順延）按照費用報銷規定的流程進行報銷。具辦人員有及時催收票據的義務。
第九條、在填寫報銷單時，所有報銷費用的事前申請審批單，超支說明的審批單及一些特殊情況需要使用替代憑證的詳細情況說明等單據上，記錄好實際發生開支金額、報銷日期等，附在報銷單下，並由辦公室負責在單據上和對應的報銷單上，編上相同的編號，在董事長審批時由董事長留下作為附件存檔。以備核查使用。
第十條、公司員工在上述規範中操作失當，給公司帶來損失風險的，根據情節大小由辦公室負責責任追究。
第十一條、本制度適用公司全體員工，原相關費用報銷制度作廢，以此制度為準。
附申請及說明表
費用報銷制度及流程
財務報銷制度及報銷流程 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,明確簽字審核 審批職責，合理控制費用支出，根據公司經營活動的特點，特制定本制度。第二條 公司對報銷的經濟業務實行 審核制度。第一級為部門負責人審查，對報銷的經濟業務的真實性審核並簽字確認。第二級為公司負責人審批。第 為財務審...
費用報銷制度及流程
第1部分總則 第1條為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。第2條本制度根據相關的財經制度及公司實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用 工資福利及相關費用 稅費支出 工程支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出的具體財務報銷制度和報銷流程。第3條本...
費用報銷流程
費用報銷流程 最新修訂版 各部門主管領導 各位同事 現就報銷的有關規定作如下修訂與重申，以期共同遵守。費用開支管理辦法 一 費用開支預算 各事業部每月25號之前根據下月工作計畫制定本部門下月費用開支預算，其中業務招待費要分為兩方面，一方面是維護老客戶的費用，一方面是開拓新客戶的費用。並報財務審核，財...