一、 現金和銀行存款的收付：
1、 收款;：清點現金或單據查收無誤，開具收據寫明金額大小寫並註明總房款及首付款以及樓房號並在收據上加蓋財務章，每天收的現金下班前清點好並存入銀行。每天發生的業務由會計一一審核一一入賬。
2、 付款，（1）、費用支出；首先有經辦人寫明報銷理由並簽字，然後由分管的經理審核簽字，最後有總經理審核簽字方可報銷。
（2）、工程款撥付：工程部首先出具工程檢驗認可書及標準撥款計畫及撥款合同，由工程專案部分管經理對撥款發票或收據一一審核，確定撥款金額後，在發票或收據上簽字，然後由總經理審核簽字，出納員審核無誤後，開具銀行支票，並加蓋財務章法人章，最後由經辦人在支票存根聯簽字後，方可取走。
（3）、工資的發放，根據公司制定的崗位工資和每月的考勤由會計編制工資表，然後由張會計審核後，有總經理審核簽字方可發放。員工支取時，在工資表上簽字後，出納員根據工資金額核對無誤後，方可付款。
二、記賬1.會計根據出納傳遞的記賬憑證，分別計好各明細賬。
三． 月末終了，會計人員對當月發生的業務一一審核記賬，計提固定資產折舊，攤銷本月待攤費用，編制轉賬憑證。
四．會計人員對本月記賬憑證進行彙總，結賬，編制財務報告。
五．月末終了，出納員及時和各個銀行一一對賬，做到賬實相符。
你再給我補充一下，比如審核各部門的單據，資金使用計畫等，會計的監督職能等等。
內控方面
一、 單據的索取
所有採購、報銷業務都要索取正規發票，嚴禁白條、收據、假發票等（若當時沒有必須由當事人備案登記負責索取）；所有票據必須要通過財務專門人員進行審核合格後，方能找相關領導簽字（即採取初審、貼上、核對業務相關流程、簽字、財務複核、報銷等程式）。能
二、費用的控制、申報及批覆程式
1、 招待費
各職能部門必須要嚴格控制招待費，在招待前必須提前到相關部門領取派餐證，實行用餐登記制度，招待費要分部門，落實到相關人員消費，月末一次報董事長審閱備案。
2、 禮品費
實行禮品送給登記批覆制度，任何人無權擅自拿公司肉品或購買禮品進行贈送，嚴格規範禮品購進贈送登記程式以及專人保管保密制度，接受方是誰，準備送什麼，經辦人是誰，批准人是誰，要進行分部門，責任人分設賬戶，嚴格審批許可權，
3、**費
實行**費定額管控明細制度，有多少人可以享受**費報銷，分人設戶，進行明細核算核銷。
3、 加油費及維修費
嚴格實行車輛加油及維修登記報銷制度，每個車（車號、加油人）都要如實登記相關行駛里程以及加油費用，在維修車輛時必須提前打申請報告，方可維修；維修後憑申請報告單、發票到財務辦理報銷手續。
5、差旅費報銷制度
各部門，各業務人員出差採取出差申請報告制度，需首先到財務辦理出差申請備案，出差人員回來時，要及時辦理複核初審、貼上、簽字、報銷程式（原則上一次一報，嚴禁對費用進行累計報銷），各部門相關人員出差要按公司規定標準進行報銷，嚴禁超標準報銷，嚴禁私自購買香菸，貴重物品作為自己享用予以報銷。
流程方面
財務會計人員業務流程
一、 日常物資採購付款
（1）主要審核有無請購單、發票是否正規、有無驗收入庫單→（2）→（3）→
二、 差旅費報銷流程
（1）主要審核有無出差申請單、差旅費報告單、出差時間及出差補助標準是否正確、票據是否真實有效→（2）→（3）→
三、 工程專案支付流程
（1）主要審核有無出合同協議、工程進度情況、款項支付情況、應付金額是否相符、支付賬號是否正確、工程是否決算驗收、發票稅金是否代扣代繳、質保款是否超付→（2）→（3）→
業務員出差業務報銷流程
（1）→（2）→（3）→（4）→（5）
→（6）→（7）→（8）→
採購業務流程
（1）→（2）→（3）→（4）→（5）→ （6）→
業務流程設計整合
一、 各專案部施行所有物料用品周申報請購制度
各專案部都要認真落實、核實各工程專案、各部門的請購情況，進行分類彙總，彙總完畢後報總公司批覆，嚴禁私自採購、亂採購、隨意採購。
具體操作程式：各專案部門申請專案部庫管進行彙總專案部經理簽字確認報預算部門審核確認報採購**部門（採購部門彙總各直屬專案部門申購清單） 採購部門根據彙總情況填寫資金使用計畫報財務部門審核，財務部門審核無誤後，相關責任人簽字確認採購部門採購人員持手續完備的手續報總經理簽字批覆採購人員到財務部門辦理支款手續，實施採購
二、 所有的物料用品實行嚴格的驗收入庫手續制度
所有物料用品由總公司專業人員進行實地採購，所有採購物料用品及時準確無誤地送達各專案部施工現場。
具體操作程式：由專業人員（指定人員或技術人員）對所購進物料用品進行認真質量檢驗確認保管認真複核清點物料用品的數量、單價、金額、規格、型號是否與實物相符，若相符，保管員根據實際情況以及發貨票及時開具入庫單（保管員、質檢員、送貨人員、專案經理、採購經辦人員簽字確認），倉庫保管人員根據存根聯及時登記倉庫保管帳由採購人員報採購發票、相應的入庫單、請購單一同報財務部門及時賬務登記核算
三、 所有的物料用品實行嚴格規範出庫領用手續制度
所有物料用品不管是露天還是存放在倉庫，都要要嚴格規範出庫領用手續。
具體操作程式：各使用部門（具體落實到責任人）領用物料時，都要認真填寫物料領用單（或出庫單），經部門責任人簽字批准方可領用倉庫保管員根據手續完備的領用單進行及時出庫（重大物料像工具類要建立備查簿登記，以便及時核銷），出庫完畢後保管員要及時登記保管帳按總公司規定的時間及時把各領用單（要填寫出庫單清單張數、清單編碼，嚴禁單據漏報重報）報總公司財務部進行賬務登記核算
四、 嚴格規範各項費用報銷流程
各專案部根據自身的業務情況按公司內控制度規定執行。
五、 建立與完善公司採購詢價制度
由總公司及專案部定期或不定期對總公司所有採購的物品實行詢價制度，本著同樣的質量比**，同樣的**比質量的原則進行詢價，把質量最好、最優的而**最適中的產品採購到公司來，以降低各項成本開支。
六、 建立與完善各專案部用工考勤管理與用工成本控制制度
財務部門明確到責任人對各專案部人員管控，嚴禁虛報、重報用工人數，以及冒領工資現象。
七、 建立與完善財務會計核算體系監督跟蹤制度
（一）、及時****收付、轉帳業務，認真核對各種原始單據，數量、單價、金額是否相符；辦理收付款業務時，必須實行複核手續，辦理完畢後分別加蓋收訖或付訖或作廢或附件章。
（二）、在編制記帳憑證時，一定要認真審核原始單據，看是否有負責人的簽字，手續是否完備，準確計入相關會計科目，憑證編制完畢後應及時登記帳冊，做到證單相符、帳證相符、帳帳相符、帳表相符。
（三）、出納員應做到現金、銀行日記帳及時登記帳簿，做到日清月結，做帳實相符，嚴禁挪用、白條頂帳，嚴禁塗改單據，一經查出嚴肅處理。
（四）、財務會計認真履行國家以及公司規定的各項財務規章制度，及時準確登記帳簿，結轉各期經營成本，正確計算各期經營成果，準確及時編制財務報表。
（五）、及時與採購、倉庫、專案部、客戶、**商進行核對，做到證單相符、帳證相符、帳帳相符、帳表相符。
（六）、正確反映與客戶、**商的各項往來業務。
（七）、嚴格規範各種財務制度，建立嚴密完整有序的財務內部控制體系。
（八）、建立嚴格的財務檔管理制度。
財務部工作流程
2 隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。2 付現 1 費用報銷 審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致 檢查並督促領款人簽名 據記賬憑證金額付款 在原始憑證上加蓋 現金付訖 圖章 登記現金流水賬 將記賬憑證及時傳主管崗複核 2 人工費 福利費發放 憑...
財務部工作流程
編訂部門 財務部 目錄一 總則3 二 現金費用類流程3 三 暫支借款類流程5 四 銀行轉賬類流程5 五 庫管類流程6 附件 各類表單7 一 總則 1 為加強公司內部財務管理，規範公司日常財務行為，提高公司經濟效益，結合公司實際情況，特制定本流程。2 為管理和監控公司成本費用，並為業績考核提供科學的依...
財務部工作流程
結算部主要工作流程 1 專櫃商品核算流程 2 代銷商品核算流程 3 經銷商品核算流程 4 結算流程 費用控制部主要工作流程 1 費用部收支處理流程 1 單據交經辦人員出納需明確要求單據返還時間。2 當天下午16 00以前所有現金和存款收支憑證應進行。出納下班前必須核對庫存現金，並將當天收支單據轉相關...