29更新時間：2006-6-9
為加強公司的採購與付款工作，提高採購成效，特制訂本制度。
集團各級單位的採購和付款按照各自的業務情況另行制訂具體制度，報集團財務部審批後執行。
各級單位的採購和付款如需集團公司配合的，必須執行集團公司的規定（如承兌匯票的使用辦法等）。
集團公司的採購和付款具體辦法如下：採購
採購部門應視材料使用狀況、用量、採購頻率、市場供需狀況、交易習慣及**穩定性等因素，選擇最有利的採購作業方式辦理採購業務。
（1）採購作業方式包括；
1〃定期合同採購：主要用於採購生產過程中不可或缺的或經常使用且市場價穩定的材料。
2.特約廠商採購：主要用於採購用量、費用不太高的單項材料，在付款前應送採購部門審核，不高於市價時予以付款。
3.一般採購：不適用以上兩種方式的採購由採購部門按請購部門提出的請購單，逐筆詢價、議價、並了解
交易條件後訂購。
（2）期限
採購部門應按照請購部門提出的「需要日」辦理採購。採購部門應召集有關部門按照材料特性、採購地區及市場供需狀況擬訂各項材料採購作業處理期限，呈集團主管領導核准。應以供貨合同擬明的交貨期限為準，加記請購呈交批准及驗收所需時間。
原訂採購作業處理期限變更時，採購部門應專函報告具體原因，呈集團主管領導核准後，通知各有關單位，以利於存量管制及適時提出請購。
（3）詢價
1.採購部門收到「請購單」時，即加蓋受件章，轉採購經辦人員辦理詢價。
2.採購經辦人員收到「請購單」，先判斷請購材料的名稱、規格、需求日期、數量等是否填寫明確，有無**廠商**。對於資料填寫不全或規格不詳者，註明「填單異常，說明欠祥」等字樣後退請購部門修訂。
3.對於加工合同採購專案，採購部門應要求廠商填具「成本分析表」連同**單一並送來，作為議價參考。
4.詢價完成後，採購經辦人根據全部**資料進行議價。
（4）議價
1.議價時除注意質量、**外，還應注意交貨期有無保證，能否向廠商爭取分期付款。
2.議價完成後，由經辦人員擬訂合作物件，呈請集團主管領導核批。
（5）訂購
由採購經辦人員於「請購單」上填記訂購日及約定日，再交由採購助理人員填製採購聯絡函，寄送廠商。將「請購單」第二聯送材料庫以待收料。
預付定金或採購金額較大，或附有條件的採購專案，採購經辦人員應先與廠商簽定供銷合同書。合同書正本兩份，乙份存採購部門，乙份存**廠商，副本若干，分存請購部門、收料部門、會計部門。
（6）採購作業要求：
1.集團必須指定專人或機構負責採購，對採購商品的質量和**負責。採購的執行人必須與倉儲、會計、驗收人分離。
2.大額的採購應通過招標方式選擇**商。
3.所有採購要經採購發起部門負責人簽批後，報財務部和集團主管領導審批。
4.所有採購應有合同，如無合同則採購發起單位和採購執行人應進行書面說明。
5.採購訂單應連續編號。
6.所有採購應取得合法發票，如無發票則採購發起單位和採購執行人應進行書面說明。
7.集團應指定專人對所購商品進行驗貨和入庫
（7）**廠商管理
1.各項材料的**廠商至少應有3家（獨家**和總**等特殊情況除外），各家背景及交易資料應記載於「**廠商資料卡」存檔備用。
2.對於未達到公司標準的材料，採購部門應開發新**廠商。
3.新**商的開發，由生產管理部門會同採購人員實地考察新**商的生產裝置，工藝流程、生產能力、產品質量後，填製**廠商資料卡呈主管領導核准後通知對方。
4.對於交貨質量不良或無法按期繳獲或停止營業的**商應予撤消。屆時由採購部門說明原因，送生產管理部門複查，並呈集團主管領導核准後，通知對方。驗收
1.驗收部門收到有效的採購合同後，應對**商發運的商品進行驗收。驗收部門需比較所收商品與訂單上的要求是否相符，包括：
商品的名稱、說明、數量、到貨時間等。然後再盤點商品，檢查商品有無損害。
2.驗收後，驗收部門對已經收貨的每張訂購單編制一式多聯、預先連續編號的驗收單。
3.驗收人員將貨品送交倉庫或其請購部門時，應取得倉庫或請購部門簽收的驗收單副聯第一聯和第二聯，第一聯留做備查，第二聯送交財務部。
付款付款應嚴格按照合同的約定執行。
採購執行人或採購發起單位應在合同約定的付款時間內填寫支出憑單，由本單位的負責人簽批後報財務部，財務部審核並由財務部負責人簽批後報集團主管領導審批。
以暫借款採購，採購經辦人員應該在「請購單」採購記錄欄內加蓋「採購部門整理付款章」，以免會計部門重複付款。
採購內部控制制度
第一節總則 第一條為了加強公司對採購業務的內部控制，規範審批 採購 驗收 付款等行為，防範採購過程中出現腐敗現象，結合公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱採購，主要是指公司外購商品並支付價款的行為。第二節分工與批准 第三條建立採購業務的崗位責任制，明確崗位職責，做到採購業務相關崗位分離 制約...
採購管理與應付款的內部控制
主辦單位 上海普瑞思管理諮詢 日期 2010年11月6 7日上海 培訓費用 2800元 人 含培訓費 資料費 午餐 培訓證書等 一 培訓目標 在全球金融危機環境下,能源 原材料 經短期大幅下調後，又大幅 實體經濟未走出低迷，市場需求依舊疲軟，針對企業面臨著部分強勢 商 壟斷 供貨周期長 交貨不及時，...
採購付款制度
為了統一對採購付款的管理，提高公司整體工作效益，特制定本制度，望共同遵守。一 預付款 凡是所有模具開發 固定資產採購 零部件採購 認證等款項的預先支付都必須提交合同書影印件於財務部備案，同時影印件附於經審批過後的付款申請單之後，否則視為手續不齊全，不予安排付款。其他事項預付款參照前述規定。二 正常款...