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費用報銷管理制度
為了加強發票管理和財務監督，降低企業涉稅風險，根據國家稅局相關政策並結合本公司實際情況，特制定如下報銷管理制度：
一、 增值稅專票管理規定
1. 發生可抵扣費用專案時，經辦人需要事先準備好公司的開票資料（財務可提供）以備需要，避免因準備不足而延誤開票。
2. 經辦人取得增值稅專票後須檢查核對公司名稱，稅號等相關資訊是否無誤，專案內容要求填寫齊全，字跡清楚，無壓線錯格，票面整潔無塗改，發票右上角密文在密碼區內。
3. 增值稅專票抵扣時間是自開票之日起180日內，發生可抵扣費用時，經辦人取得增值稅專票後必須及時完成報銷（當月），如因經辦人延遲報銷導致抵扣聯超出抵扣期限無法抵扣，則由經辦人自行承擔該發票稅金。
4. 報銷可抵扣的費用專案時，發票聯按報銷要求貼上，抵扣聯需要用回形針與報銷單夾在一起給財務且不得摺疊，不需要用膠水貼上在貼上單上，以避免抵扣聯損壞無法抵扣。
5. 當收款方為小規模納稅人而又發生可抵扣費用專案時，經辦人需要求對方到稅務局進行代開增值稅專票，以降低採購成本。
二、報銷單據填寫規範要求及報銷流程
（一）報銷單據填寫規範要求
1.所有人員根據實際情況填寫費用報銷單據。填寫時對事由，位址，時間及相關補助等內容詳細填寫清楚，附有正規相關票據，票據抬頭須是「淮安瀚唐資訊科技****」。
票據必須有規則貼上好。
2.若報銷票據面積大小相同或相似（如車票）等，需有層次序列張貼。
3.報銷單據金額、型別相同的（如車票）等，應盡量張貼在一起，並按金額大小排列。
4.報銷票據在貼上時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額。
5.有實物的報銷單據須由驗收人在報銷單上簽字確認，需入庫的實物單據應附入庫單。
6.報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫。
7.報銷審批規定
報銷人和審批人在報銷單上不但要簽上自己的姓名，還要籤上日期；嚴格按報銷制度要求填寫，不符合報銷制度的報銷憑證將予以退回。
（2）報銷流程：
三、報銷標準報銷要求:
1.餐費報銷標準
（1）因工作需要加班飯補每人每次不得超過元標準；需要招待客戶須向總經理請示，提供正規餐飲發票並留有**號碼便於核查.否則不予報銷。
（2）出差期間發生的共同報銷費用，報銷單需有同行人員簽字確認。
（3）出差期間招待客戶需要事先向總經理匯報同意後方可報銷。
（4）出差期間因公招待客戶，其招待費已報銷的，應當扣除當天的餐費補貼。
（5）出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具的，將不予報銷相關費用。
（6）參加會議產生的會務費等需要提供會議記錄，詳列參會人員及會議內容。
2.差旅費及住宿
（1）差旅費車船票據的要求：車船票一律要求能反應出差的地點和時間；自駕車出差的（公司油卡統一加油），並清楚註明工作的事由，時間地點，加油金額。
（2）對住宿費用的要求：每晚每人住宿標準三線城市不得超過元，二線城市不得超過元，一線城市不得超過元，並提供真實的住宿發票、同性別兩人同地出差，公司要求住同一房間，報銷標準為三線城市元/兩人，二線城市元/兩人，一線城市元/兩人，並要留有賓館的**號碼便於公司核查，否則不予報銷。
3、對客戶支援活動報銷管理
公司對客戶活動支援，費用發票形式報銷的，務必取得財務要求的各項正規發票，並附件說明報銷內容、時間以及領導批覆等，否則不予報銷。
4、公司加油卡使用規定
1.對於公司用車及員工自備車用於工作的，原則上統一使用公司充值的加油卡進行加油，如遇特殊情況可用現金加油，需提供正規油票方能報銷。
2.領取油卡時在財務處進行登記，自備車加油的需填寫員工自備車加油登記表（註明起止線路及里程）。
3.自備車公用的，按區間里程1元/公里進行報銷。
5.辦公用品採購報銷流程
為統一對辦公用品費用管理控制，各部門所需的辦公用品購買原則上都由部統一負責。如有特殊情況自行採購的必須經校長批准，在報銷時必須附上物品用途、採購正規發票、發票上未註明明細的須提供辦公用品銷貨清單（詳見附件1樣本）以及校長批復檔案，否則一律不予報銷；每月末將由前台將辦公用品領用登記表交財務歸檔。
四、備用金管理及流程
（一）、備用金制度
1.員工申請備用金須有公務需要，試用期員工原則上不允許申請備用金，確需備用金由部門主管擔保，方能辦理手續，若申請人未能償還備用金，部門主管負連帶責任。
2.備用金必須在完結事務3天內報銷，在報銷時扣回備用金，交回剩餘現金；如因特殊原因當時不能扣回備用金或交回現金的，在當月發放工資時扣除。
4.員工申請備用金，原有備用金未辦理報銷手續或未結清的不得再申請。
5.個人原因一律不得向公司借支。
（二）、備用金申請流程
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年月日附件1
費用報銷管理規定
一 制度概況 1 目的 為規範費用報銷流程，提高工作效率，特制定此制度。2 適用範圍 3 內容 3.1 責任歸屬 3.1.1 費用發生部門負責人 指經理 對業務發生的真實性和費用的合理性負責，同時對單據的合法性負責 3.1.2 財務部門費用審核人依照相關法規及公司有關制度對報銷單據進行審核,對單據的...
費用報銷管理規定
三 出差住勤補助 工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為 100 元 按實際天數計算 參加會議人員憑會議證明報銷 四 夜間乘火車補助規定 出差期間在夜晚 從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6 小時以上 未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為 按夜間乘坐慢車硬座或直快...
費用報銷規定
第一條現金報銷需填製報銷憑證，按憑證內容要求在 摘要 處填寫報銷內容及金額，由部門經理 審核人員 總經理審核簽字後交財務核報。附流程 第二條申購物品須事先填製物品申購單，經部門經理 辦公室簽字後交財務部，物品單價在300元以上 含300元 須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核...