費用報銷管理規定附件一差旅費用報銷辦法

附件一差旅費用報銷管理辦法

為更好地指導招待業務費用的報銷，根據公司《費用報銷管理規定》的規範要求，制定本辦法對報銷具體業務事項予以明確。

第一條當事人出差前須填寫出差申請單（通過oa申請），一般人員出差的審批人為各中心負責人，高階管理人員出差的審批人為董事長/董事長助理。（高階管理人員主要指總公司各中心負責人、各分公司、子公司負責人）

報銷出差費用，須將獲批的oa審批流程頁面列印下來，與其他費用單據一併貼上在報銷單後提交財務審核。出差參加會議或培訓時，報銷單後須附會議或者培訓通知。因事務緊急來不及辦理出差審批手續時，可**請示出差，但返回後須補辦審批手續。

第二條出差返回後，由當事人按本規定中允許的報銷專案和報銷標準填寫出差費用報銷單。出差費用報銷單由財務部統一格式（附表二）。出差費用報銷單經各中心負責人審簽後，由財務中心負責審核。

（一）財務中心審核的內容包括出差是否得到授權批准、交通方式、出差時間、預計費用等是否與出差請示單相符。

（二）出差費用在1000元以內的，報銷單經審核相符後，由審核人員簽字報分公司、子公司負責人審批，1000元以上的須按oa審批流程報總部審批。

（三）出差授權手續不全，或出差報銷單與出差請示單規定的內容不符時，財務中心審核人員可拒絕辦理審核簽字，未取得審核人員簽字的出差費用單據不予報銷，出差當事人應補齊相關的手續重新報財務中心審核。

第三條出差人員的出差費用原則上先由個人墊付。因特殊情況需借支出差費用時，必須報董事長/董事長助理審批。允許報銷的出差費用包括：

（一）本規定中的出差補助費、市內交通費、住宿費；

（二）長途公共汽車票、船票、火車票、飛機票；

（三）審批單中列示並獲得批准的其他費用；

（四）訂票費。

第四條出差補助標準（含食宿費、生活費、市內交通等）（單位：元/天）

注：出差期間餐費補助和市內交通補助在標準內憑票報銷，餐費補助包乾使用節餘歸己超支不補；出差補助超過12個小時算一天，超過6個小時算半天；住宿費在費用報銷標準內憑發票實報實銷。一般按有往有返的原則報銷往返路費，但出差期間的單邊行程除外；順便回家省親導致的往返路費及其他費用全部自理。

上述一類地區指：北京、上海、廣州、深圳；二類地區：各省會城市、直轄市、經濟特區；三類地區：除

一、二地區以外的地區。

第五條出差可乘座的交通工具及標準:

注：下級職員與領導一同出差時，可按照領導級別選擇交通工具。

第六條董事長出差時，不受上述條件限制，憑發票實報實銷。

第七條出差到集團內其他公司辦事時，出差期間的餐飲及住宿由出差地公司行政部門統一安排的，不再報銷餐飲補助和住宿費用。（出差公司因故未安排餐飲和住宿的除外）出差期間因工作需要發生的郵寄費、行李運費等費用可以據實報銷。

第八條參加會議和培訓（乙個月內）的出差費，按以下規定報銷差旅費：

（一）沒有繳納會務費或培訓費的按本規定報銷出差補助。

（二）若繳納了會務費或培訓費，但會務費、培訓費中明確規定了不含食宿費用的，按本規定的標準報銷、領取出差補助。

（三）若繳納了會務費或培訓費且會務組織單位提供就餐，不提供食宿時，會務期間不得填報出差補助，住宿費憑發票按規定標準填報。會務組織單位提供就餐、住宿時，會務期間不報銷出差補助和住宿費。會務檔案規定不清的視同同時提供就餐和住宿。

（四）旅途期間按規定的標準報銷出差補助。

第九條脫產、半脫產學習（乙個月以上）的出差，按以下規定報銷差旅費：

（一）報銷一次往返車船費；

（二）學雜費按規定的標準給予報銷.

第一十條報銷單據的填寫：

（一）公司員工出差返回工作崗位後一周內必須填寫「差旅費報銷單」。填寫報銷單不及時，出差返回工作崗位後超過一周以上報銷單才傳遞到財務部的，財務部將予以退單；

（二）報銷單上「出差事由」不得過於簡化，應寫明為何事項或為何目的出差；出差起止地點應按實際情況填寫，不同日期同一地點或同一日期不同地點的不得籠統填寫；某日某地所發生的交通費、住宿費等應在同一行彙總填寫。

（三）「姓名」處應填實際出差人名稱，並在「出差人」處簽名。若由於客觀原因，在規定報賬時間內無法簽名的，可由同事代簽，但需註明原由。

（四）報銷時「出差日誌」應詳細寫明各項，並作為附件報財務複核。

第一十一條本規定由財務中心負責解釋，自發文之日起執行。

附表：差旅費用明細及出差日誌