****公司報銷管理規範
一、 目的
通過本規範加強公司各項費用的管理，提高資金的使用效益；同時規範費用報銷流程，明確費用報銷的職責與許可權。
二、 適用範圍
本規定適用於***公司。業務範圍包括國內差旅費、通訊費等。
三、 原則
費用在標準內發生與核銷；
所有的費用均不屬於福利範疇，費用的報銷以真實發生公司業務為前提。
四、 費用報銷流程
（一） 職責與許可權
所有費用標準額度均不屬於福利專案，費用的發生需真實、有效。各相關崗位及人員須按以下職責與許可權執行，以確保費預算內真實發生並有效。
報銷人：對業務的真實性及投入產出效果負責：對票據的真實、合法、合規性負責;對發票開具的內容與業務的一致負責。
財務審核人員：審核費用是否在預算內發生、發票是否真實及審批許可權是否符合規定，票據
的合法真實性，報銷人填與是否規範。
總經理（副總經理）：負責費用預算標準的批准和審核。
財務經理：對費用預算進行審核與控制。
（二） 業務流程簡要描述
1. 費用報銷人根據實際業務真實發生情況填寫《*****報銷單》，並附《*****出差人員行程表》，同時間提交行程證明單（由財務人員根據報銷人提供的里程表**來確認並簽字）。
2. 財務人員負責審核報銷人員的出差行程及出差天數並簽字確認（由財務人員根據報銷人每日提供的行程定位和每日工作匯報審核）。
3. 審核後的費用報銷單報總經理批准。
4. 總經理批准後的費用報銷單，報銷人交財務出納統一安排打款。
五、 差旅費標準及管理規定
國內差旅費範圍包括城市間交通費、住宿費、出差補助和往返機場、車站、碼頭的交通費。
（一）國內差旅費報銷標準
1.交通工具：國內出差人員按以下標準乘**通工具：
2、住宿費：每晚住宿費100元標準，出差人員住宿費在規範的限額標準內憑發票報銷，出差人員由接待單位免費接待的，則一律不予報銷住宿費。
3、誤餐補助：每人每日40元（早10元、中晚各15元）標準。
（二） 國內差旅費報銷規定
國內差旅費應在預算標準內按業務實際發生報銷，具體按以下規定執行：
1.離開當地前往出差目的地，差旅費以每天的有效報到地點為準，票據要與出勤地點相符。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具自到達出差地時間到啟程回公司時間為準。
3.業務人員在家庭居住地出差，只按規定報銷交通費；
4.從當地所在地回到家庭所在地的費用不在差旅費報銷範圍；
5.請假期間所有費用自己承擔。
6.出差自帶車人員，按出差行程給予報銷過路過橋費，1.6l及以下車貼按里程*0.
7元計算，1.8l車貼按里程*0.8元計算（離開當地前往出差目的地及休息前發里程**存檔），不在報銷汽油費，但要提供相同車貼金額的汽油費發票。
7.任何與工作、業務無關的差旅費不予報銷；屬於業務行程之外的臨時行程未經批准不予報銷。
8.員工報銷時，需填寫《*****費用報銷單 》，各類發票必須是合法、真實的，戶頭統一為「連雲港市星猴輪胎銷量****「，票據需完整無損，內容填列齊全，不得塗改；開票單位印章齊全、清晰；住宿發票應有起止時間和開票時間、住宿單價及金額，否則不予報銷。
9.飛機票報銷時，需提供本人登機牌，否則不予報銷。
10.報銷差旅費時，出差人員必須填寫出差行程單，並附在報銷單據後。即按照出差日期先後順序詳細列示出差的城市、乘坐的交通工具及金額、住宿的天數及金額等。
11.票據貼上要求：報銷貼上單統一為《*****費用報銷單》的第二聯「原始單據貼上單」，票據貼上要求規範、整齊；同類發票由左向右鋪排貼上，不同類發票自上而下並列貼上；車船機票要求按照出差時間順序貼上。
12.因工作原因發生的退票費，經部門負責人審批後憑票據核銷，但由於沒有退票導致原票據過期作廢的，責任人自行承擔費用。
13.外出參加會議及崗位培訓學習期間的費用，憑主辦單位出具的會議及培訓通知所列費用專案憑據報銷。會議及培訓不統一安排食宿的，按照出差標準報銷住宿費和出差補助。
六、通訊費報銷標準及規定
總經理（副總經理）按200元/報銷，其他人員按50元/人報銷。
手機費發票中的姓名和手機號碼（每人限乙個手機號），必須和通訊錄中資訊一致。
手機費報銷所使用的發票以運營商提供的機打原始消費發票為準。
六、 業務招待費報銷標準及規定
（一）事前審批及招待標準
業務招待人員應事先填寫「業務招待審批單」，寫明宴請目標及地點、時間、人數、職務等，報總經理審批後方可執行。「業務招待審批單」由各業務發生部門自行存檔。
業務招待費執行標準如下：副總經理及總經理的招待標準為150 元/人；各部門經理的招待標準不超過100 元/人。
（二）使用
1.業務招待費的使用嚴禁超預算。
2.業務招待費的使用只限於招待來賓用餐、住宿等，不得挪作他用。
3.業務招待費用報銷時，需先填寫「業務招待費報銷清單」，後附相關資料進行報銷。
八、考核機制
1.所有報銷業務必須真實，發票必須真實有效，財務審核時發現虛假發票按虛假金額的十倍在責任人的報銷費用中扣除。
2.除日常審核外，公司將對業績連續三個月排名倒數的人員進行專門審計。
費用報銷管理規定
一 制度概況 1 目的 為規範費用報銷流程，提高工作效率，特制定此制度。2 適用範圍 3 內容 3.1 責任歸屬 3.1.1 費用發生部門負責人 指經理 對業務發生的真實性和費用的合理性負責，同時對單據的合法性負責 3.1.2 財務部門費用審核人依照相關法規及公司有關制度對報銷單據進行審核,對單據的...
日常費用報銷管理
2.2.3符合要求的報銷單據及時送財務經理。2.3財務經理審核 2.3.1財務經理對報銷單據相關齊全 合規和判定其可通過性負全責。2.3.2嚴禁不符合規定及標準的報銷單據上交總經理。2.3.3嚴禁對內容不真實 憑證不符合要求的報銷單據上交總經理。2.3.4財務經理為費用報銷監控責任人，任何不按規的費...
費用報銷管理規定
三 出差住勤補助 工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為 100 元 按實際天數計算 參加會議人員憑會議證明報銷 四 夜間乘火車補助規定 出差期間在夜晚 從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6 小時以上 未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為 按夜間乘坐慢車硬座或直快...