技術****
第一章總則
第一條為完善公司財務管理，嚴格執行相關財務制度，規範費用支出報銷流程，降低公司經營成本，特制定本制度。
第二條公司費用報銷無論金額大小均遵循分級負責，層層把關的原則。各部門經理及主管領導負責對本部門人員費用報銷的實質性、合理性進行一級審查；由計畫財務部門負責對報銷票據的合法性、合規性進行二級審查；由總經理進行最後的審核批准。
公司費用報銷審批流程圖
第三條本費用報銷制度涵蓋借款支出及借款報銷，日常費用報銷，差旅費報銷等經濟行為中涉及的審批許可權、流程規定等內容。
第四條本制度適用於技術****內部及其分支機構。
第二章借款制度
第五條借款按照性質和用途不同分為員工因公借款及員工備用金借款。公司原則上不對員工因私借款。
第六條因公借款時，業務經辦人應按要求填寫統一印製的「技術****—借款審批單」（一式三聯），單據中應明確註明借款原因、借款金額、預計還款日期等內容，並後附相關合同、合約、協議、出差審批單等作為證明資料。
第七條借款行為發生時，應由業務經辦人本人進行借款及還款手續辦理，不得經由他人代辦。
第八條借款審批單應分別經部門經理、部門主管領導、財務審核、財務經理、財務主管副總、總經理審批後，方可至計畫財務部出納處領取借款。
第九條因公借款應專款專用，嚴禁**私用。業務完成並取得相應票據後，業務經辦人應憑藉合法有效的原始憑證按流程經審批後辦理報銷手續，衝減借款單或返還現金。如發現借款並未用於初始目的，被挪為他用的，公司有權不予報銷並要求經辦人退還全部原始借款。
第一十條因公借款應於借款當月結賬日前辦理報銷或歸還手續，原則上不得跨月。如遇特殊原因需要延期的，應提前向計畫財務部門說明原因。因公借款嚴禁跨年報銷。
第十一條公司對於經常性發生重複零星採購、零星支出的業務經辦人員撥付一定金額的備用金供其使用。對於需用備用金的部門員工，應編制固定格式的呈批件，載明申請原因，最終經總經理審批後，方可將此呈批件作為「技術****—借款審批單」附件，經如第八條流程審批後至計畫財務部支取。
第十二條備用金應專人專用、專款專用，公司財務部門有權檢查備用金使用情況。備用金使用員工應於每年年度終了（注：12月25日前）將備用金全額交還計畫財務部。
新會計年度開始時，重新進行申請。
第三章日常費用報銷
第十三條公司日常費用報銷包含辦公費用、業務招待費用、會議費用、運輸費用、房屋租賃費用、郵電費用等與日常經營活動有關的各項費用的報銷。
第十四條費用發生過程中，業務經辦人應充分取得費用的相關單據，包括合同、合約、協議、被稅務機關認可的相應票據等。如因未能取得合法票據而在報銷過程中被財務人員剔除的部分支出，公司將不予與承擔該筆費用，由當事人自行承擔。報銷票據出現連號現象時，財務人員有權追問原因，經辦人原因不充足時，公司可不予報銷涉及金額。
第十五條業務經辦人應及時將取得的費用票據，整理歸集，按費用性質逐條填寫統一印製的「技術****—報銷憑證」，並將票據區分費用性質，規範分類貼上作為報銷附件。報銷單應分別經部門經理、部門主管領導、財務審核、財務經理、財務主管副總、總經理審批後，方可至計畫財務部辦理報銷手續。
第十六條特殊費用報銷時，應將如下單據作為報銷附件一同貼上：
1、 會議費用報銷時需提供會議主辦方發出的會議通知。
2、 房屋租賃費用報銷時需提供房屋租賃合同。
3、 中介機構費用報銷時需提供合作協議。如：審計費用、諮詢費用、法律費用、培訓費用。
4、 運輸費用報銷時需後附貨運公司對賬用運費明細表，如貨運公司無固定格式，則報銷時後附公司統一格式的運費明細單（a4紙列印），並要求製表人及部門內表單審核人簽字。
5、 其他費用如取暖費，大額修理費等也需提供相應合同或協議。
第十七條遵照權責發生制原則，當月發生費用應於當月進行報銷，原則上不允許出現跨月報銷現象。如因費用發生期在月末，手續履行存在時間限制，可向財務部門申請下月初報銷。費用報銷嚴禁跨年報銷。
年內如遇見無故拖延報銷時間，票據取得日期與報銷日期間隔在60天以上的部分，財務部門有權不予報銷。
第十八條公司費用大額支出時（注：2000元以上），原則上只能通過銀行支票、銀行電匯等方式進行兌付，.如因特殊原因必須支付現金時，需向財務部門進行特殊情況說明。
第四章差旅費報銷
第十九條公司差旅費報銷包括交通費、汽油費及出差旅費的報銷。
第二十條公司原則上要求員工外出辦理業務時乘坐公司公車或公共運輸。如確因辦理公司事務發生計程車費用時，經辦人應在每張計程車票背面標註乘車區間及乘車人，如：標註「**公司→首都機場，某某」等。
第二十一條公司員工因工作需要，離開公司所在市行政區域辦理公司事務，屬於出差。受公司外派，長駐某一城市開展業務或設立分支機構，自租房之日起，不屬於出差。
第二十二條員工出差前應填寫統一印製的「出差申報審批單（一式三聯）」，應由出差部門經理、部門主管領導審批後，報送人力資源部門備案。員工出差時如需藉差旅費的，審批流程同上述借款流程，同時應向財務人員出具經審批後的出差申請單。
第二十三條出差人員返回公司後，應在一周內辦理出差費用報銷手續，如因特殊原因不能按期報銷的，應由本人出具書面材料說明延遲原因，並經其所在部門經理簽字證明後，經財務部門認可方可延期。
第二十四條員工進行出差旅費報銷時，應填寫統一印製的「差旅費報銷單」，同時應將經審批後的出差申請單作為報銷附件一同貼上
第二十五條差旅費報銷標準見「公司員工出差管理暫行規定（2006）」相關內容。
第五章單據有效性
第二十六條業務經辦人報銷費用、支出時，應取的真實合法的原始憑證，以下憑證視為合法憑證，予以報銷：
1、 稅務機關批准的帶防偽水印底紋和全國統一發票監製章的稅務發票；
2、 財政機關批准並統一監製的行政事業性收據；
3、 郵政、銀行、鐵路系統、醫院的各類帶印戳的收據、支出證明單；
4、 經財政部審核認可可以入賬的其他原始憑證。
第二十七條報銷發票「客戶名稱」一欄，除發票金額在500元以下可填寫公司簡稱「」外，其餘均應填寫公司全稱「技術****」，否則，公司有權不予報銷。
第二十八條發票開具內容應按業務實際內容開具，同時票面應加蓋銷貨單位或提供勞務單位發票專用章，要求清晰可見，且開票單位名稱與收受我公司資金支付方保持一致。發票票面不得有任何塗改痕跡，否則視為無效。
第二十九條經辦人填寫報銷單據時，要求統一使用黑色簽字筆，字跡工整，小寫金額前要以「￥」封頭，大寫金額前要以「」封頭。單據書寫不得出現塗改痕跡，否則視為無效。
第六章相關事項
第三十條本制度自2023年11月1日起執行，以前制度中與本制度內容重複之處，按照本制度執行。
第三十一條本制度經由公司經理辦公會議簽字有效。
技術****
2023年11月
費用報銷制度
1.目的 明確公司內部各種費用的報銷規定 審批許可權 審批責任及審批流程，有效控制各項費用開支，達到內部控制效果及提高工作效率。2.適用範圍 公司所有員工 或部門 各項費用支出的申請及報銷手續 不包括各項工程款支付和裝置採購 3.費用申請及報銷原則 3.1.先申請 後辦理的原則。經常性費用在年度預算...
費用報銷制度
第一章 總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費 辦公費 招待費 交通費 通訊費 培訓費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條 本制度適用公司。第二章 費用報銷制...
費用報銷制度
一 各項費用的報銷，均由總經理簽字批准，出納人員審核，經辦人簽字上，並且是經過稅務，財政，工商部門批准使用的正規發票。報銷單據填寫報銷事由後方可報銷。二 報銷的發票應填製日期 單位名稱 單價 數量 金額 計算無誤 必須蓋有填製單位的公章及經辦人簽名 蓋章 同時應顯示複寫紙的痕跡，如需入庫的還應附入庫...