1.目的
明確公司內部各種費用的報銷規定、審批許可權、審批責任及審批流程，有效控制各項費用開支，達到內部控制效果及提高工作效率。
2.適用範圍
公司所有員工（或部門）各項費用支出的申請及報銷手續（不包括各項工程款支付和裝置採購）。
3.費用申請及報銷原則
3.1. 先申請、後辦理的原則。
經常性費用在年度預算總額內控制，非經常性費用支出和業務費用應事先以書面形式申請，特殊情況事先**申請事後補辦書面手續，批准後到財務部門辦理相關借款手續和報銷手續。
3.2. 責權明確、分工負責的原則。業務主管負責制，各相關部門負責人負責審核業務的必要性，財務部門負責審核標準的執行、票據的合法性。
3.3. 損失由責任人承擔原則。因個人工作失誤給公司造成損失的，由各相關責任人員部分承擔。
3.4. 預算內消耗原則。超預算的費用，須先寫專項申請報告，經總經理批准後，才能發生並報銷。
4.定義
4.1. 短程出差：凡在廣東省省內出差，不需在外地住宿，當天返回公司的，則為短程出差。
4.2. 長程出差：不屬於「4.1短程出差」定義的其他出差，包括國內或國外長程出差。
4.3. 短期培訓：凡在廣東省省內培訓，不需在外地住宿，當天可以返回公司的，則為短期培訓。
4.4. 長期培訓：不屬於「4.3短期培訓」定義的其他培訓。
4.5. 業務費：為保證公司生產、經營活動的正常開展，與外單位人員進行商務活動和業務聯絡而發生的費用，業務費的範圍包括餐飲招待費、禮品費、贊助費、娛樂費、旅遊活動費等費用。
4.6. 經常性費用：
為保證公司生產、經營活動的正常開展，每月或定期發生的例性費用，如辦公費、列印耗材、清潔衛生費、運輸費、差旅費、勞動保險費、調配費、**費、伙食費、修理費（金額≤人民幣500元）、抵押物的保險費、燃油費（含公司車輛和私車公用費用）、郵寄費等。
4.7. 非經常性費用：不包括在「4.5業務費」和「4.6經常性費用」的其他支出。
5.具體規定
5.1. 出差差旅費報銷管理規定
5.1.1出差審批流程
5.1.1.1. 由公司或部門領導下達任務書或出差指示，明確此次出差的目的及具體要求。
5.1.1.
2. 出差人根據出差任務書或出差指示，填寫《出差申請表》，明確出差任務、地點、期限、交通工具等。需要預借支差旅費的，持批准後的《出差申請單》到財務部門核准借款金額並辦理借款手續。
《出差申請單》影印件，送人事部門考勤員據此考勤。
5.1.1.3. 出差人出差回來，根據任務書或出差指示的要求，寫乙份出差報告，呈上級領導審閱，部門經理出差的，出差報告同時主管總監或總經理審閱。
5.1.2. 出差差旅費的報銷標準
根據出差不同的地區，其差旅費的報銷標準，分別規定如下：
5.1.2.1. 短程出差：
5.1.2.2. 市內辦事
工作需要去市內辦事，錯過中午就餐時間，按8元/天給予伙食補助。
5.1.2.3. 市外短程出差
5.1.2.4. 國內長程出有效期：
5.1.2.4.1. 凡去相關業務單位出差，往返路途的交通費、住宿費在標準以內據實報銷，路途中的伙食費按40元/天給予補助，其他時間段的伙食費按25元/天給予補助。
5.1.2.4.2. 一類地區（省會城市、直轄市、計畫單列市）
5.1.2.4.3. 二類地區（一類城市以外）
5.1.2.5. 港、澳地區出差
5.1.2.6. 國外出差
未列入以上表中的國家，費用標準適用於2023年6月19日珠海外事網發布的財政部、***制發《關於臨時出國人員費用標準和管理辦法的規定》的通知，今後若財政部標準有變動，按最新標準執行。
5.1.3. 出差出差費報銷的相關規定：
5.1.3.
1 員工長程出差，從珠海到市外出發的，原則上公司不派車接送，出差乘坐的交通工具，總監及以上級別可雙程乘坐飛機，經理及以下級別可單程乘坐飛機，機票票價在火車票票價的15%以內浮動的，可雙程乘坐飛機。特殊情況需有書面報告並經總經理批准，否則超出的交通費用由個人全額承擔。如乘坐公司車出差的，不得報銷交通費。
5.1.3.
2. 員工在本市市區內公出，原則上不得乘坐計程車。如確因工作需要乘坐計程車的，應在計程車票上註明原因，經部門經理簽字認可，方可報銷；外地出差，如因公確需乘坐計程車的，須由出差批准人簽字認可，方可報銷。
5.1.3.3. 乘坐火車硬坐達8小時以上的，可補助到同里程火車硬臥票價的金額；乘坐客輪等艙以下）達8小時以上的，可補助到三等艙票價的金額。
5.1.3.
4. 國外費用除往返交通費外實行包乾制，國內住宿費總監、總監級別以上（含總監）在個人級別內據實報銷，經理級別以下（含經理）未達個人級別標準的，可按節約部門的50%返回個人；如超出標準，超出部分則只按50%給予報銷。
5.1.3.5.單人出差，實際住宿時，可按個人級別標準的200%報銷住宿費。無住宿發票的，要書面說明具體原因，且只能按個人級別標準的60%報銷住宿費。
5.1.3.6. 因實際需要，須陪同賓客住宿的，需補充書面說明，按住宿發票實數報銷。
5.1.3.7. 在火車、輪船上過夜，不報銷住宿費，出差地免費招待食、宿的，不得報銷膳食、住宿費、
5.1.3.8. 低級別人員隨同高階別人員出差時，如根據工作需要同住的，可按實際情況隨同高階人員報銷住宿費，但高於本人標準低於高階別人員標準的部分不再補助。
5.1.3.
9. 出差期間，確因工作需要，需招待賓客用膳，應補填《餐飲招待費申請單》，註明招待之賓客人數和時間，其招待費用經總經理或總監批准後，准予報銷。壹天內招待壹餐，當天膳食費減半補助；壹天內招待如超過壹餐，當天膳食費不予補助。
5.1.4. 出差期限：
5.1.4.1. 部門經理級以下員工出差期限，由派出部門的經理根據需要確定；部門經理及以上人員的出差期限，由總經理確定。
5.1.4.
2. 出差人員在規定期限內，應努力完成出差任務，除因患重病或意外事故滯留外，一般不得任意延期。如因工作需要延期時，應**請示經出差批准人同意，並在返回公司後說明原則 ，由出差批准人予以確認。
5.2. 業務培訓差旅費報銷規定
5.2.1. 流程
5.2.1.1. 各部門根據培訓需要，提出申請，或由總經理直接安排。
5.2.1.2. 短期培訓由各部門提出申請，人事行政部對申請進行審核並負責安排，長期培訓需報總經理批准後方可安排。
5.2.1.3. 受培人訓期結束，應寫培訓報告，其它流程同「5.1.1.3」和「5.1.1.4」。
5.2.2.
短期培訓期間的膳食費標準按「短期出差」有關規定辦理；長期培訓期間的膳食費標準按「長期出差」有關規定辦理，住宿費按「5.1.3.
5」規定據實報銷，節約部分不再補助，非公司工作需要，中途往返的交通費不予報銷。但有下列情形之一的，須按以下規定辦理：
①培訓單位或本公司已提供交通工具和費用的，不得再報銷交通費；
②培訓單位或本公司已提供全部膳食、住宿的，不得再單獨報銷住宿費及膳食費補助；因培訓需要發生的其他雜費，可予報銷。
5.3. 員工調入的差旅費
5.3.1. 員工的調入，僅指以下人員的調入
試用期滿正式調入公司的應屆畢業生、公司聘用的高階主管級以上人員（含高階主管）、高階技術人員及聘請的顧問。
5.3.2. 員工調入費用的報銷標準
5.3.2.1. 應屆畢業生：報銷從畢業學校至本公司的單程火車硬臥車票、長途汽車票和四等艙船票；
5.3.2.2. 聘請顧問：報銷從原住址至本公司的火車硬臥車票、長途汽車票和三等艙船票；
5.3.2.
3. 高階主管以上人員（含高階主管）、高階技術人員，報銷從原住址至本公司的火車硬臥車票、長途汽車票和三等艙船票的同時，可報銷市內單程計程車票，並憑單據報銷隨身攜帶行李的托運費；
5.3.2.4. 超過上述標準的員工調入差旅費由個人自行承擔，經總經理特批的除外。
5.3.2.5. 員工調入時，一律不得在公司借支調入費用。
5.4. 業務費報銷規定
5.4.1. 業務費報銷標準
5.4.1.1. 公司食堂客餐招待費標準：分為a、b、c**。
a級：特別客餐，標準為35元/人，4菜1湯，含啤酒、飲料；
b級：中等客餐，標準為20元/人，3菜1湯，含啤酒、飲料；
c級：普通客餐，標準為8元/人，隨員工就餐，含飲料。
5.4.1.2. 餐館、酒店用餐招待費標準：按我公司接待人員級別分級，按實際就餐人數核定。
5.4.2.1. 凡來公司進行業務聯絡的外單位人員，如需用餐，原則上在公司食堂招待用餐。
5.4.2.2. 對於來公司進行商務活動的特殊身份客人，或需在異地招待客人，允許在外面餐館、酒店招待用餐；我公司陪客人數不能超過客人人數。
5.4.2.
3. 用餐人員在3人以下（含3人）的，可以在公司接待人員級別標準的120%以內報銷；用餐人員在10人以上（含10人）的，在公司接待人員級別標準的80%以內報銷。
費用報銷制度
技術 第一章總則 第一條為完善公司財務管理，嚴格執行相關財務制度，規範費用支出報銷流程，降低公司經營成本，特制定本制度。第二條公司費用報銷無論金額大小均遵循分級負責，層層把關的原則。各部門經理及主管領導負責對本部門人員費用報銷的實質性 合理性進行一級審查 由計畫財務部門負責對報銷票據的合法性 合規性...
費用報銷制度
第一章 總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費 辦公費 招待費 交通費 通訊費 培訓費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條 本制度適用公司。第二章 費用報銷制...
費用報銷制度
一 各項費用的報銷，均由總經理簽字批准，出納人員審核，經辦人簽字上，並且是經過稅務，財政，工商部門批准使用的正規發票。報銷單據填寫報銷事由後方可報銷。二 報銷的發票應填製日期 單位名稱 單價 數量 金額 計算無誤 必須蓋有填製單位的公章及經辦人簽名 蓋章 同時應顯示複寫紙的痕跡，如需入庫的還應附入庫...