各項費用開支標準及審批程式
第一條為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據規範化管理，規範公司的借款、請款、費用報銷、出差報銷管理程式，特制定本管理規定。
第二條借款及報銷審批程式
（一）員工出差先填寫《出差申請表》，經部門經理審核，報總經理批准後，方可出差。
（二）出差借款：員工憑已批准的《出差申請表》，填寫「借款單」，註明出差時間、地點、借款金額，原則按「往返車費+（住宿費+生活補助）×預計出差天數」計算借款金額，由部門經理審核，財務經理複核，報總經理審批後，方予借支，借款人第一次借款未還清，原則上不得辦理第二次借款，因特殊情況確實不能如期辦理報銷而又急需辦理相關業務，經總經理批准，方可辦理第二次借款，但以二次為限。此借款審批程式也適用公司的其他借款。
經辦人填借款申請單部門經理審核財務經理複核總經理審批財務部結算
（三）試用期人員借支差旅費或臨時借款，借款金額一般不超過月工資總額（除總經理特批外）。
（四）借款出差人員回公司後，五天內應按規定到財務部報銷並結賬，五天內不辦理報銷、結賬手續的，財務部門有權在其當月工資中扣回。
（五）報銷審批時應具備的憑證：出差人員憑《出差申請表》和《出差報銷單》，原始發票。
員工出差外地所發生的費用（包括公司其他的費用報銷），應以當地、當時的正規發票作為報銷依據，不得以其他發票抵充；特殊原因無法取得發票，用收據報銷需另附書面說明用其用途及原因。
在所附憑證上，經辦人簽字，由部門經理審核，財務經理複核後報總經理審批後，方可辦理報銷結算。
第三條出差交通費、住宿費、出差補貼標準規定
出差住宿標準按全國各地消費水平不同，分為a,b兩類地區，在不超過最高標準的前提下，實報實銷。
a類地區：上海、北京、廣州、深圳。
b類地區：除a類地區以外的其他地區。
（一）公司員工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按規定執行。各部門負責人應嚴格控制外出人員，並考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報報銷費用。
1. 乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票。
2. 乘坐火車符合1條規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬席票價的50%發給。
3. 公司人員出差，事先經部門負責人批准就近回家省親辦事的，應憑車船票價按實支報，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費。
4. 出差期間乘坐直達特快車暫按乘坐一般快車不坐臥鋪補助的規定執行，即按硬座票價的45%計發補助費。
5.員工住宿費高於上述標準，對特殊情況而超出上述標準須經過上級經理審核，總經理批准後才可報銷。
6.如出差人員自行解決住宿問題（如住朋友、親戚家），或工地負責住宿則按50/天補助發給個人，
7.公司員工外出出差或市內辦事，原則上不能乘坐計程車。若確因工作需要須乘坐計程車，要事先請示部門主管同意，並在報銷單上註明原因。
所有人員報銷車費時，須在每張車票後註明事由，起止地點和隨行人員等。 總經理批准後方可報銷。
8．出差工程人員每次出差做專案，按專案合同總**的千分之三作為提成獎勵。
（一）出差補助按每天補助50元/天，做為餐費補助，按早中晚三餐10:20:20比例分配。
（二）出差市內短途交通費，憑票據據實報銷。
（三）其他雜費：如存包裹費、雜項費用控制在人均每天10元內，憑發票報銷。
（四）因特殊情況出差需乘坐飛機、高鐵，需由公司總經理批准。
（五）出差人員應事先理好的報銷單據同時按出差天數填上出差補貼，由部門經理審核後，由會計對單據複核，然後由財務經理、公司總經理審批後，方能報銷。
（六）出差期間的招待費用不在差旅費中報銷，單獨列在業務招待費中審批報銷。
（七）同性別兩人一起出差，應住一間雙人間，按乙個人住宿標準計算。
（八）出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住酒店，可以給予每人標準規定的50%未住宿補助。
（九）出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如卻有需要必須事先請示總經理批准後，按批示執行。
第四條業務招待費標準及審批
（一）因業務需要開支招待費的，由部門經理填寫《招待費審批單》，報總經理批准。
（二）業務招待費報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，註明用途，部門經理簽字證實，再報財務經理審核，然後由總經理審批，方能付款報銷。
（三）超審批金額外的業務招待費，一般不予支付，如有特殊情況，須經總經理審批簽字。
出差費用報銷制度
為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程式及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。一 借款報銷的審批許可權 1 公司員工因工出差借款或報銷，由部門經理審簽後，報公司財務部門審核，並送公司總經理批准，方能借款或報銷。凡有審簽許可權的部門經理須在財務部門籤留字樣備案。2 員工...
出差費用報銷補充說明
因公司員工出差費用的報銷存在諸多問題，所以特對公司出差費用財務報銷作出詳細說明 1 出差人員必須事先認真填寫 出差申請表 經總經理批准 後方可出差。二 出差旅費報銷單的填寫 1 出差費用報銷單應按出差次數填寫，每出差一次填寫一次出差旅費報銷單，連續在外出差多日也在同一次 差旅費報銷單可以順著日期編號...
公司出差及費用報銷辦法
浩華不動產機構 出差及費用管理辦法 第一章總則 第一條為規範公司各類人員出差及其費用管理，合理使用差旅費用，提高出差效率，特制定本辦法。第二條公司員工外地出差，應事先填寫出差申請，經各分公司總經理批准同意後，方可出行。第三條出差人員返回後，應及時填報出差報告。第二章出差程式 第四條出差及報銷手續 1...