專案公司資金管理實施細則

第一條為加強資金計畫管理，提高資金使用率，確保資金安全，特制定專案公司資金管理實施細則。

第二條專案預算管理

專案公司技術部與工程部負責專案經濟指標的核對，與設計部門進行對接；

專案公司成本部和工程部負責與集團成本部溝通確定目標成本，並負責目標成本的投資及資金分解；

營銷部負責專案總計銷售**，並負責銷售計畫及資金流分解，負責營銷活動策劃及營銷相關費用**及相應的資金分解；

綜合部負責專案各項日常費用**及資金分解；

財務部負責稅金及財務費用預算及資金分解；

第二十六條年度預算管理：公司年度預算應在專案預算的基礎上進行編制；

（一）專案的財年預算管理，包括損益預算和現金流量預算；

（二）財務部預算模版填報，形成損益**表報置業集團總裁簽批；

（三）如在財年中期發生新專案，未包含在財年資金預算範圍之內，專案部應結合計畫部的成本**和專案進度排期在專案啟動前需提供該項目的成本**的同時做資金流的**；

附：1、專案測算錶樣；

2、置業集團全面預算表樣；

第二十七條月度資金計畫管理

（一）專案公司各月的資金計畫必須在年度資金預算範圍之內，嚴禁超年度資金預算填報月度資金計畫；

（二）專案公司各月資金流出都要進行計畫管理，非計畫內的資金嚴禁支付，特殊情況必須支付的，需由置業集團財務和置業集團總裁同意後進行調劑或新增；

（三）資金計畫填報業務分類及要求：

（六）每月17日，各部門將資金計畫上報專案公司財務部，由財務部進行審核、彙總；

每月18日，置業集團財務部將資金計畫提報專案公司總經理審批，並召開資金計畫協調會；每月20日將經過最終確定的資金計畫上報置業集團財務部；

每月23日，目部將經總裁簽批後的工程付款資金計畫報財務。

每月25日，置業集團財務部將本單位資金計畫報送中東集團計畫財務部。

（七）每月置業集團財務部按中東集團批覆的資金計畫對各項資金支付進行控制；

（八）各部門必須嚴肅對待資金計畫，上報計畫有依據，降低資金計畫執行偏差。

（九）財務定期對各部門資金計畫執**況進行評價，推進專案公司的資金計畫管理工作。

（十）罰責：

（1）未按規定上報月資金計畫的部門、計畫外資金使用明細將在集團辦公網公告。

（2）相關財務人員未按規定對票據進行審核者，按照財務人員績效考核規定辦理。

（3）對於超越許可權審批資金計畫或報銷的相關責任人，給予500-1000元罰款及相應行政處罰，直至除名。

（4）未經審批，擅自改變廣告費、工程改造、工資計畫、能源費等專案資金使用計畫的，對相關責任人給予500-1000元罰款及相應行政處罰。

（5）對於未按審批流程進行審批的其他情況，視其情節輕重給予100-500元罰款，造成損失的需追繳或賠償。

附：1、置業集團月度資金計畫表樣；

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