財務制度
一、總則
為加強公司財務管理，有效控制公司的運營成本；同時，為提高工作效率，並本著開源節流，避免浪費的原則，特制定本制度。
1．公司流動資金的排程使用高度集中控制。公司運轉資金系投資人投入資本的主要**，因此公司的資金支配權是由總經理（綠點）掌控使用與排程。其他人員在沒有授權情況下不得作為。
2．公司執行預算用款計畫。每月末部門負責人對部門內下月大額支出費用做出預算上報到總經理，總經理對資金預算平衡後，確定為下月資金支付的依據，對當月沒有提報預算的事項，如果有特需支付要求，須持經總經理批准的「特例申請報告」到行政部辦理手續，否則將不給予授理。
3．公司執行的「國家會計準則」為依據的「企業成本核算與控制流程」。對經營的各環節予以成本控制與監督。行政部將對各種隱報、瞞報、虛報各種資料干擾企業成本、費用核算的故意行為進行制止。
按期向總經理提報客觀、準確的會計資訊及報表。
4．公司嚴格按照國家法規合法經營並承擔應盡的納稅義務。為保證公司正當利益不被流失，行政部將嚴格執行發票管理控制制度，部門每月第一周上報依據合同排期編制的出具發票申請計畫，經行政部審核認定後依輕、重、緩、急原則安排出票。出票後按規定對應收賬款進行跟蹤督促回籠。
確保企業資金良性迴圈。
二、差旅費的報銷標準及說明
三、其他費用
1、固定資產審批報銷程式
◆由部門申請
◆總監審批
◆行政部門統一購買
◆拿正規單據報銷
2、各部門所需辦公用品的發放程式
◆各部門按月統計
◆經總監同意
◆行政部門集中購買和發放（為避免浪費，領取時按部門登記，年終核算進部門運營成本）
3、各部門所需報刊、雜誌、書籍
◆由部門提出申請
◆報總監審批後，由行政部門統一購買
◆行政部審核並領款
◆持正規單據報銷
◆其中期刊、雜誌等已有書籍需到行政部門辦理借閱手續
4、公司日常的**費用、汽車費用（加油費、停車費、過路費、維修及保養費）、物業費用、郵遞費用
◆由經辦人簽字
◆行政審核
◆報總監審批，行政出款
注：①（加油費、停車費、過路費、維修及保養費）必須以各部門為單位統計費用金額，以便行政合理分攤到各部門應承擔費用。
5、未列費用的審批：
◆由經辦人簽字
◆總監審核簽字
◆持正規單據報銷
◆行政複核後付款
五、工資發放
◆行政根據每月出勤情況，進行工資核算
◆15日發放薪資
六、合同管理及成本核算
◆ 業務部在合同簽訂後向行政部提交客戶合同，業務書專案表或特殊業務申請表等文字資料。經行政部審核確認無誤後，依此按排**付款及向客戶出具發票。
◆業務部門對業務事項的變更或修改，需同步調整報致行政部門的相關文字資料。
◆行政部依據成本管理與監督的控制流程，規範公司發生的費用的審核、界定、入賬等核算。對不符合成本結構的費用在向專案負責人提出後，給予制止。保證公司成本核算及當期損益反映客觀、公正。
七、報銷制度
1. 所有支出必須取得國家認可的正規發票，由經辦人簽字後，由總監簽字，交行政報銷。
2. 超計劃支出要寫明原因由總監批准後，方予以報銷。
3. 單據審批：所有公司人員的報銷單據一律由總監審批；具體審批規定如下：
◆ 填寫借款單，由總監審核簽字後方可借款。
◆ 未取得發票的支出，可有其他發票相抵，由相關負責人簽字後報請總監審批後方可生效。
◆ 在上述正常審批許可權範圍內，超出制度規定的以及固定資產類的支出須事先申請，並由總監負責最終審批。
◆ 上述審批許可權涉及合同（非產品銷售合同）簽訂、借款、借支票、銀行匯款、單據報銷等各環節，且上述各環節必須辦理相應的手續後，財務部門方可執行。
4. 市內外出在交通方便，未攜帶重物或重要資料情況下，原則上乘坐公共電汽車等交通工具，緊急情況或交通不便的除外。
5. 無論何原因，一律在業務發生結束後當月內報銷；由借款發生的業務在業務結束後7天內報銷，不得拖延，否則下次借款時，一律不予辦理。
6. 報銷辦法：
◆用款人填寫報銷單，附報銷單據，註明部門或類別、總金額（大小寫要寫全），寫明報銷內容並簽字。
◆報銷單據、發票要按照規定的時間、順序，貼上並填寫，不能缺項。
◆購置的固定資產等需要登記的，經登記後，方予報銷。
◆外購原材料、**產品需辦理入庫手續，入庫數量、金額要與發票相符。
◆出差人員在報銷差旅費前需填寫「出差明細單」，經審批後一併交財務報銷。
◆所有北京市內計程車票要逐張註明乘車事由和起止地點。
◆業務招待費應遵循節約原則，一般客人應不超過50元/人.餐，報銷時應註明時間、事由、人員等，經審批後一併交財務報銷，超出費用一律不予報銷。
注：以上款項均由李總（李仁星）簽字確認後出款，並且500元以上款項需要支出前向李總申請。
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