第一章總則
1． 嚴格執行國家政策和財務制度，遵守《中華人民共和國會計法》的有關規定，認真執行兩項準則：《企業財務準則》和《會計準則》；和兩項制度：《商品流通企業財務制度》和《商品流通企業會計制度》。
2． 加強計畫和預算，合理和節約使用資金，改善經營管理。
3． 檢查分析公司經營實績，參與公司的**和決策，提高公司經濟效益，增強公司發展活力。
第二章貨幣資金管理
1． 出納必須做到日清月結，賬款相符，帳賬相符，不准挪用**，不准出現白條抵庫、坐支現金現象，公司負責人及財務制度要定期或非定期地對現金賬款進行檢查。
2． 加強庫存現金的科學管理，每月庫存現金最高額不得超過5000元，超過部分應及時存入銀行。
3．公司從開戶銀行提取現金，應當寫明用途，由公司總經理、財務經理審核蓋章，經開戶銀行審核後予以支付。
4。為確保公司資金安全，企業收付大筆現金時，應有人員陪同，如因此產生損失，由當事人負責。
二、銀行存款的管理
1． 為使公司經營領導準確了解公司資金狀況，出納必須每日填報資金餘額表（銀行存款以企業開戶賬號實有數為準）。
2． 財務人員要熟悉《中華人民共和國票據法》，掌握票據的種類、特點和使用情況，掌握票據的構成要件。
3． 填製銀行結算憑證的有關專案內容，必須規範正確，印章要齊全。
4． 財務印鑑實行分權，專人管理原則。法人章、財務專用章由出納保管，財務公司派駐公司駐人員單由財務公司派駐人員負責保管。
5． 嚴格結算紀律，不准開空頭支票，不准出租和轉借銀行賬戶，不准透支，按期核對銀行對賬單。對未達賬款必須查明，每月做出銀行存款餘額調節表，未達賬項超過
3天，必須通報公司有關領導。
6． 遵守與公司達成的獎金封閉動作的有關規定，款項匯入封閉賬戶，該銀行賬號的去向只能匯入本公司財務賬戶內。
第三章商品出入庫的管理
1． 商品的購入，需經銷售部經理確定，填寫合同書，送財務按計畫合同匯款，傳真致**公司發貨。
2． 所購進商品到達時，檢驗人員要認真檢驗、核對所屬附件是否完整，在檢驗中發出問題需作詳細記錄，屬於質量問題的，由維修站進行三包維修，並向**商索取費用，屬於送貨人責任的，由送貨人結清賠償手續，通過驗收後，填寫商品入庫單（規格、顏色、**、訂單號），報送財務部審核、簽字。
3． 財務人員每月月終，必須在庫管人員協助下，清點公司盤存商品，對盤查中發現的問題，由庫管人員解釋，並承擔相應責任。商品入庫，無論是否銷售必須到財務部辦理出庫手續。
第四章商品銷售的管理
1． 凡與我公司發生業務往來，原則上款到我公司賬戶後，才能提貨，不得賒銷。如果購貨戶以傳真件或票據形式購車，必須徵得公司總經理批准，才能放行，如因此產生經濟後果，有關銷售人員必須承擔責任。
2． 銷售人員在通知客戶付款時，必須告知公司正確銀行賬戶，屬於貨款的必須匯入公司指定的封閉賬戶，若有疑問，必須向財務部諮詢。
3． 在銷售過程中，財務部憑銷售部出具的開票通知單（規格、型號民、**、客戶名稱），按不同業務性質，正確開具發票。
第五章費用、採購、報賬管理
1． 負責公司採購人員，必須向對方索取正規發票，如因此產生帳務核銷困難，由採購當事人負責賠償。員工借支必須送總經理、財務經理簽字，待財務進行帳務處理後，出納方可支付。
2． 員工報銷費用，原始憑證必須貼上整齊，填寫規範，原始憑證必須分類貼上，待會計審核後送總經理簽字。
3． 員工在借支差旅費用、採購款時，必須在業務終止返回後（含返回日）三個工作日內到財務報賬，多還少補，前帳不清後帳不借，不得拖欠，否則按拖延外應結總額1%的罰金，員工因特殊情況需借支現金，必須認書面形式確定還款計畫。
第六章會計檔案管理
4． 財務人員必須按照國家有關規定，將會計資料整理、分類、存檔。
5． 財務人員不得向公司外部人員透露公司財務資料，以及有關財務資料，如有關部門確需，必須徵得公司領導、財務經理的批准。
6． 公司內部人員查閱有關會計資料，必須說明情況，在財務人員陪同下經有關領導同意後查閱。
第七章預算管理
7． 財務人員協助參與公司年度預算的設計、制定。有關費用的報銷必須按照年底預算來執行。
8． 如因公司發生重大經營事件，確需調整預算，必須報公司總經理批准。
9． 財務人員必須控制財務預算的執**況，並定期向公司領導匯報預算執**況。
第八章其它管理
10． 公司有關辦公用品、低值易耗品購買、領用以及相應標準和員工差旅費報銷標準，參照公司《公司經營管理費用制度》。
11． 公司的固定資產、折舊、壞賬準備、以及三項費用的計提，勞動保險費均按照國家有關規定執行。
12． 財務人員必須協助綜合管理部搞好固定資產、低值易耗品的管理工作，明確公司財務置放地以及相應的責任人。
公司財務制度範本
1.資金預算制度 2.借款和各項費用開支標準及審批程式 3.費用開支標準 4.出納作業處理準則 5.資產控制制度原則 6.財務盤點制度 7.固定資產管理制度 8.應收帳款及應收票據管理辦法 1.資金預算制度 第一條目的及依據 為提高本公司經營績效及配合財務部統籌及靈活運用資金，以充分發揮其經濟效用，...
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財務制度公司財務制度大全
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