為加強資金管理，規範結算行為，根據國家相關條例，結合集團實際情況，制定以下制度。
一、使用現金範圍
報銷人需提前三天至出納處填寫《核銷支付表》，出納進行彙總報至董事長處，經批准後方可進行支付。杜絕財務保險櫃內存放大量現金；
出納員支付個人款項，需支付現金的，必須報經董事長批准。
二、庫存現金及銀行存款
1、日常零星開支所需庫存現金限額為2000元，超額部分必須及時存入銀行。
2、公司現金必須存放在財務部的保險櫃內。
3、所有經董事長批准核銷的費用，除個別情況外，一律以銀行轉賬方式進行支付。
4、工資以銀行轉賬方式每月發放到員工的工資卡上。
三、費用申請
所有費用的報銷必須先申請後發生，即所有報銷單據日期均大於申請日期，杜絕「補申請」的情況發生：
1. 公司費用申請管理的基本任務：
（一）確定公司的經營目標並組織實施；
（二）明確公司內部各部門申請管理的職責和許可權；
（三）對公司經營活動進行控制、監督和分析。
2. 申請管理的基本原則：
（一）量入為出，綜合平衡；
（二）效益優先，確保重點；
（三）全面申請，過程控制；
（四）權責明確，分級實施；
（五）規範運作，防範風險。
3. 各部門之間的申請管理許可權，必須劃分清楚，做到權責明確。所有行政費用，例辦公文具費、汽車費、水電費、房屋租賃費等全部由行政負責人進行統一申請，由當事人進行核銷，核銷時必須有行政負責人審簽，財務人員才會進行審核；如當月核銷金額超出當月申請，財務人員有權不予簽字；銷售費用由銷售部門進行申請。
4. 費用申請是企業管控的重要工具和手段，若只是由財務部門進行完成和實施，顯然不利於處理好各部門之間的利益關係，降低申請的權威性，使各部門在實施中出現偏差，所以請各部門嚴格根據本部門自身的情況，合理、合法的進行申請。
5. 簽字流程：核銷人部門負責人財務會簽總辦主任審批董事長審批出納出納
6. 四、費用核銷
任何資金支付都必須有完整的審批手續。所有核銷必須有相關申請，如無申請將無法進行核銷；
1、 生產物資採購的支付：憑採購申請單、入庫單、購物發票經倉庫管理員確認入庫簽字，財務部審核，總辦主任、董事長簽字後予以支付。
2、 公司員工（借款人）因工作需要借用現金，先申請，由部門負責人、總辦主任、董事長認可後，憑申請到財務處填寫「借款單」，經借款人的直屬領導簽字，會計審核，董事長批准。超過還款期限即轉「應收款」，在借款人的當月工資中扣除；如借款人當月工資不足以扣還借款的，則在下月工資中繼續扣除，依次類推，直至扣還全部借款時止。（或如借款人當月工資不足以扣還借款的，則依次從直屬領導工資中扣還借款，然後再從下月起從借款人的工資扣還給直屬領導）。
3、 日常零星支付：憑費用報銷單及公司認可的有效報銷或領款憑證，和相關申請，由經手人簽字，分管領導審批，財務部審核，董事長批准後支付。
4、 差旅費支付：由經手人簽字憑出差申請及相關公司認可的報銷憑據，分管領導審批，財務部審核，董事長批准後支付。
5、 客戶試吃招待費為月結。經辦人至總辦填寫試吃申請，明確標註金額、參與人員，經辦人在相關單據上簽字。財務部月結審核時，若出現費用高於申請金額或與申請不符情況時，多餘費用由經辦人自行承擔，或由當月工資中予以扣除。
6、 汽車相關費用核銷，由經手人簽字，憑報銷憑申請、行車里程表，由經手人簽字，行政總監及總辦主任審批
相關要求：
1. 所有核銷單據必須附有申請單，當月申請當月核銷，不得透上接下（即11月核銷附10月申請或12月申請，）；
2. 所有核銷必須有相關責任及領導簽字後方可給到財務進行審核，報銷，如未見分管領導簽字，財務人員有權不予簽字，因此造成拖單，本月不能核銷的情況，由核銷人自行承擔；
3. 所有核銷單據及附件必須真實、完整、準確。所有核銷票據上必須有對方位址、**、聯絡人等相關資料，如有差異，財務人員有權不予簽字；
7、 所有核銷財務人員未付款**賬）情況下，所有票據由核銷人自行保管，如因此造成丟單不能核銷的情況，所有費用由核銷人自行承擔；
8、 簽字流程：核銷人部門負責人財務會簽總辦主任審批董事長審批出納出納
五、財務部職責
核銷人有權對財務人員的行為進行監督，若因財務人員「吃、拿、卡、要」等行為造成的無法核銷的費用，可向領導進行舉報。將依照公司相關規定對其進行加倍處罰。
1、 分工監督：出納負責登記現金日記帳和銀行存款日記帳，會計負責登記總帳，相互監督、相互牽制。出納員應當建立健全現金賬簿，逐筆記載現金收付，每日核對賬款是否相符，每月核對賬賬、賬實是否相符，做到日清月結。
2、 會計應定期或不定期對出納員的庫存現金進行清查、盤點，如有長短款，應查明原因及時上報，並做處理。
3、 不准用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金（即白條抵庫）。
4、 不准謊報用途套取現金。
5、 不准將單位收入的現金以個人名義存入。
6、 不准保留賬外**（即小金庫）。
7、 不准從現金收入中直接支付款項（即坐支）。
「坐支」的弊端1）不利於企業財務管理與核算，不能真實反映收入、支付情況不利於監管；2）容易造成錯賬、漏賬和賬實不符的現象（日記賬與庫存現金容易混亂）3）為個別人的**創造機會同時極不利於財務監管。
企業貨幣資金管理制度
為了加強現金管理，規範現金結算行為，根據 現金管理和暫行條列 結合公司實際，制定本制度。一 現金的收取範圍 一 個人購買魚或其他物品或接受勞務。二 個人還款 賠償款 罰款及備用金退還款。三 無法辦理轉賬的銷售收入。四 不足轉賬起點的小額收入。五 其他必須收現金的事宜。二 現金的使用範圍 一 職工工資...
資金管理制度
第一章總則 第一條目的 為加強對公司內資金的使用監督和管理，加快資金的迴圈和周圍，提高資金的利用率，合理安排資金流向，保證資金安全特制定本制度。第二條資金管理定義 1 本制度所稱的資金，是指公司所擁有的現金 銀行存款和其他貨幣資金。2 本制度所稱的資金管理，是指公司的資金流入 流出等全過程的控制。第...
資金管理制度
第一節總則 第一條為了加強對公司貨幣資金的內部控制，保證貨幣資金的安全，降低資金使用成本，根據 中華人民共和國會計法 等相關法律法規，結合本公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱資金，是指企業所擁有或控制的現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條通過執行本制度，在資金管理上能夠規範運作，在費用請款...