為了加強現金管理，規範現金結算行為，根據《現金管理和暫行條列》，結合公司實際，制定本制度。
一、 現金的收取範圍
（一） 個人購買魚或其他物品或接受勞務。
（二） 個人還款、賠償款、罰款及備用金退還款。
（三） 無法辦理轉賬的銷售收入。
（四） 不足轉賬起點的小額收入。
（五） 其他必須收現金的事宜。
二、 現金的使用範圍
（一） 職工工資、獎金、津貼。
（二） 各種勞保、福利費以及對職工個人的其他支出。
（三） 支付企業外部人員的勞務報酬。
（四） 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
（五） 票據結算起點1000元以下的零星支出。
（六） 按規定允許使用現金的其他支出。
三、 庫存現金的限額
（一） 財務部門結合現金結算量和與開戶行的距離合理核定庫存現金限額。
（二） 庫存限額以不超過兩天或三天的開支為限額，具體數額待定。
（三） 核定後的庫存現金限額，出納人員必須嚴格遵守，若發生意外損失，起限額部分的現金損失由出納人員承擔賠償責任。
四、 現金收付的規定
（一）現金收付必須堅持收有憑，付有據，堵塞由於現金收入不清，手續不全而出現的一切漏洞。
（二）出納人員在收取現金時，應仔細審核收款單據的各項內容，當面點清，認真鑑別鈔票的真偽，防止假幣和錯收。
（三）現金收訖無誤後，要在收款憑證上加蓋現金收訖章，並及時編制會計憑證。
（四）對於需支付現金的業務，人員應認真審查現金支付的合法性與合理性，對於不符合規定或起出現金使用範圍的支付業務，會計人員不得辦理。
（五）辦理現金支付款時，人員應認真審查原始憑證的真實性與正確性，審查是否符合公司規定的鑑批手續。審核無誤後填製現金付款憑證，並要求經辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。
（六）支付現金後，出納員要在付款憑證上加蓋現金付訖章，並及時處理有關賬務。
（七）不准以白條抵充庫存現金。現金收支要做到日清月結，不得跨期，跨月處理賬務。現金賬和總賬相核對，做到帳賬相符，賬實相符。
（八）每天收入的現金，應及時足額送銀行，不得坐支，不准超過規定限額存放現金。
（九）任何人不准**私借，特殊情況由主管財務領導批准。
（十）嚴禁會計人員將**攜至自家中存放保管。
（十一）因公務需要，在企業外而收取大量現金的，應及時向財務主管領導匯報，並妥善處置，否則發生損失由責任人賠償。
五、 現金的保管
（一） 現金的保的責任人為出納人員。
（二） 現金的保管要有相應的保管措施，房間應有保險櫃，有鐵欄杆、防盜門。
（三） 保險櫃鑰匙由出納人員保管，不得交由其他人員代管，並隨時轉動密碼器。
（四） 出納人員工作變動時，或保險櫃鑰匙、密碼丟失或發生故障，應立即報請主管領導，不得隨意找人修或修配鑰匙。
貨幣資金管理制度
第一條貨幣資金包括現金 銀行存款 其他貨幣資金 應收票據等。第二條現金的管理。現金是指公司財務部門為了支付日常零星款項而掌握的現款，主要包括公司的庫存現金和備用金。現金使用範圍。職工工資，各種工資性津貼，個人勞務報酬，各項獎金，各種勞保 福利費用，出差人員隨身攜帶的差旅費，銀行結算起點以下的零星支出...
貨幣資金管理制度
第一條為加強對集團資金使用的監督和管理，加快資金的迴圈和周轉，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。第二條集團及所屬子公司需在銀行開立結算賬戶，辦理本單位的資金收支業務。第三條集團的資金管理由集團財務部負責。集團所屬子資金收支目前由集團財務部負責結算 核算及監督考核。第四條...
貨幣資金管理制度
第一章總則 第一條為了加強中山埃帝爾的貨幣資金的內部控制和管理，規範資金運用程式，保證貨幣資金的安全，特制定本制度。第二條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度主要規定了公司對現金 銀行存款和其他貨幣資金管理的責任等管理規定。第四條單位負責人對本公司貨幣資金內部...