第1章總則
第1條為有效執行企業資金管理內部控制制度，規範資金支付審批程式，明確審批權責，提高資金使用效率，控制資金風險，特制定本制度。
第2條本制度的制定依據是《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》及公司相關制度。
第3條本制度所涉及的對控股股東及其附屬企業的資金支付專案，均應符合年度股東大會預先批准的範圍和額度。
第4條本制度主要規範公司資金支付，下屬公司均應參照本制度制定相應的執行檔案。
第2章資金支付的分類及審批許可權
第5條根據公司資金支付的性質，將資金支付分為以下兩類：經營性支付和非經營性支付。
第6條資金支付的審批流程
資金支付的審批流程如下圖所示。
資金支付的審批流程圖
第7條資金支付的審批許可權
經營性支付與非經營性支付的審批許可權如下表所示。
經營性支付與非經營性支付的審批許可權說明表
第3章資金支付審簽人的責任規定
第8條用款人應如實反映資金支付內容，在資金申請單、報銷單上簽字，對資金支付結果負直接責任。
第9條各部門負責人對本部門資金支付的真實性、合理性及必要性負責，並在此基礎上審核簽字，對資金支付的結果負部門領導責任。
第10條對資金支付具有最終審批許可權的人員，對資金支付的結果負領導責任。
第11條違反本制度的責任人，未對公司造成直接損失者，個人處以500～10 000元罰款，部門處以2 000～30 000元罰款；對公司造成直接損失者，按照相關**監督管理法律、法規予以處罰；涉嫌犯罪的，移交司法機關。
第4章附則
第12條本制度由公司財務部負責制定、修訂及解釋。
第13條本制度自董事會審議通過之日起執行。
資金審批支付制度
資金支付制度規定 試行 第一章總則 第一條為進一步加強公司內部財務管理，提高資金使用效率，強化資金支出的內部控制，明確各項資金支付審批許可權及審批程式，有效地控制公司成本費用和資金風險，在結合本公司的實際情況下特制定本制度。第二條本制度是依據 公司法 會計法 企業會計準則 及公司有關管理制度而制定。...
62資金支付審批制度
1目的為了規範資金支付審批流程 加強財務管理特制定此制度。2範圍2.1 對外投資等重大事項資金支付的審批程式 2.2研發專案和固定資產購置資金支付的審批程式 2.3公司生產物資採購資金支付的審批程式 2.4辦公及業務費用與小額維修費資金支付的審批程式 2.5備用金資金支付的審批程式 2.6報銷審批程...
貨幣資金授權審批制度
受控狀態 制度名稱 貨幣資金授權審批制度 檔案編號 執行部門 監督部門 第1章總則 第1條為規範資金支付審批程式，明確審批許可權，有效控制企業成本費用及資金風險，保障各項經營活動高效 有序地進行，特制定本制度。第2條企業所有的支出依照已批准的預算及審批程式核准後支付。第3條企業對資金的支付實行分級授...