資金支付制度規定
（試行）
第一章總則
第一條為進一步加強公司內部財務管理，提高資金使用效率，強化資金支出的內部控制，明確各項資金支付審批許可權及審批程式，有效地控制公司成本費用和資金風險，在結合本公司的實際情況下特制定本制度。
第二條本制度是依據《公司法》、《會計法》、《企業會計準則》及公司有關管理制度而制定。
第二章資金支出的分類
第三條根據資金支出的性質，將資金支出分為以下幾大類：
（一）日常經營費用支出：包括辦公用品、通訊費用、交通費、差旅費、業務招待費、水電費、房租、會務費、其他；
（二）經營採購支出：主要指為生產、建設而進行的物資採購；（三）職工薪酬支出：包括員工薪資、獎金、津貼、補貼、社會保險、福利費等；
（四）稅費支出：指公司應上交的各項稅款、規費等；（五）機器裝置、礦建工程等長期資產購置支出；（六）非經營性資金往來支出；（七）對外長、短期投資支出；（八）利潤分配支出；（九）其他支出。
第三章資金支出的預算管理
第四條為了進一步提高財務核算的準確性、科學性，加強開支的管理和控制，能夠有計畫地使用和排程資金，使公司的資金發揮更大的效應，公司各部門應按月度編制資金支出預算草案。
第五條資金支出預算草案的編制單位如下：
1．物資採購部門以及機電管理部門負責編制《物資裝置採購支出預算》草案。
2．工程部門負責編制《工程資金支出預算》草案。3．人力資源部門負責編制《員工工資支出預算》草案
4．財務部門負責編制《財務費用、上繳稅金等資金支出預算》草案。5．其他凡是需要對外發生貨幣資金支出業務的部門，都要按財務部門規定的格式和要求，以部門為單位，按月度編報本部門的《資金支出預算表》草案。
第六條財務部門將各部門編制的月度《資金支出預算表》審查、平衡完畢，並彙總編制企業下月份《資金支出預算表》草案，經財務負責人簽字後上報。
第七條月度《資金支出預算表》由公司總經理批准，董事長審核後執行。
第四章資金支付原則和依據
第十一條資金支付的原則
（一）堅持預算管理的原則：根據董事會審批同意的年度預算，公司財務部門制定月度預算報總經理審批，董事長審核後，進行預算控制與管理。
（二）優先保證重點專案資金的原則；（三）支付憑證符合財務要求的原則。第十二條資金支付的主要依據包括：
（一）國家政策法規；
（二）公司章程及相關管理制度；（三）經批准的預算檔案；
（四）與資金支出有關的必要合同和驗收手續；（五）合法的外部單據；（六）規範的內部單據；（七）其他相關檔案。
第五章資金支出審簽人的責任
第十三條資金支出審簽人的責任
（一）經辦人應如實反映資金支出內容，在請款單據上簽字。
（二）部門負責人對本部門資金支出的真實性、合理性及必要性負責，並在此基礎上審核並簽字。
（三）財務部門根據公司實際資金情況對各類支付憑證的合法性、真實性、準確性、完整性、及時性進行審核；對於不合法、不真實、不準確、不完整的支付憑證有權利退回。在審簽過程中，財務部門和財務負責人應按照月度預算對資金的支出提出支付計畫和意見。
（四）董事長、總經理對各類資金支出具有最終審批權。
（五）所有資金支出必須根據本制度關於資金支出依據的規定核准後方可支出，對於不合法、不真實、不準確、不完整的支付憑證有權利退回。
第六章資金審批許可權
第十四條資金審批許可權標準（在批准的預算範圍內執行）
（一）職工薪資、稅費支出、日常經營管理費用由公司總經理審批。（二）列入月度《資金支出預算表》的經營性採購、裝置購置、修理、裝置改造、工程款等的支付，5萬元以上必須填寫支付會簽單，50萬元以下公司總經理審批；50萬元以上由公司總經理和董事長共同審批。
（三）對外投資、收購**資產、資產抵押、對外擔保事項、委託理財的許可權，按照《公司章程》的規定履行相應審批程式後，由董事長簽批。
第十五條未列入批准預算範圍內的審批
未列入月度《資金支出預算表》的支出，10萬元以下公司總經理審批，10萬元以上由公司總經理和董事長共同審批。
第七章資金支出的審批流程
第十五條支出審批流程
審批流程：經辦人填寫請款單並簽名→部門負責人→財務部門負責人→分管副總經理→財務負責人→總經理或授權人→董事長→財務部會計編制記賬憑證→出納付款；第二十二條附則
本制度自公布之日起生效。
支付申請單
專案名稱：付款方：開戶銀行：申請原因：
銀行帳號：
有合同支付
支付類別
合同編號：合同名稱：
合同總價（元）變更累計（元）結算總價（元）
no無合同採購
已支付情況日期
金額（元）
已支付總額
申請付款單位:
本次支付金額(大寫)：金額（元）：
申請付款日期：
歸口部門意見/日期：合同管理部門意見/日期：
財務部門意見/日期：歸口領導簽字/日期：
公司負責人簽字/日期：
承辦人日期
資金支付授權審批制度
第1章總則 第1條為有效執行企業資金管理內部控制制度，規範資金支付審批程式，明確審批權責，提高資金使用效率，控制資金風險，特制定本制度。第2條本制度的制定依據是 中華人民共和國公司法 中華人民共和國會計法 企業會計準則 及公司相關制度。第3條本制度所涉及的對控股股東及其附屬企業的資金支付專案，均應符...
62資金支付審批制度
1目的為了規範資金支付審批流程 加強財務管理特制定此制度。2範圍2.1 對外投資等重大事項資金支付的審批程式 2.2研發專案和固定資產購置資金支付的審批程式 2.3公司生產物資採購資金支付的審批程式 2.4辦公及業務費用與小額維修費資金支付的審批程式 2.5備用金資金支付的審批程式 2.6報銷審批程...
資金支付審批管理制度
第1條為有效執行企業資金管理內部控制制度，規範資金支付審批程式，明確審批許可權，提高資金使用效率，控制資金風險，特制定本制度。第2條本制度的制定依據是 公司法 會計法 企業會計準則 及公司相關制度。第3條本制度所涉及資金支付專案，均應符合公司章程及制度。第4條本制度主要規範公司資金支付行為。第5條資...