資金審批與支付管理制度
濟南市舊城改造投資運營****
資金審批與支付管理制度
第一條為加強濟南市舊城改造投資運營****負責的安置房建設工程的投資控制，明確資金審批與支付的工作程式，強化對工程建設全過程的監督和管理，特制定本制度。
第二條凡參加工程建設的各方，包括專案管理、招標**、勘察、設計、施工、監理、跟蹤審計，以及材料、裝置**商等單位和個人均應遵守本制度。
第三條 ，濟南市舊城改造投資運營****財務處負責各類資金的審核與撥付工作。
第四條工程款的審批與支付申請按以下程式進行：
（一）施工單位按合同約定的工程款支付時間、節點提報工作量，按合同約定的結算方式計算本節點完成工程價款，並填報「工程款支付申請表」，由專案經理簽字，加蓋與施工合同名稱相同的公章，報監理單位。
（二）監理單位審核，主要審核申請手續是否正確、完整，申報形象進度是否屬實、準確，計量是否正確等，並對工程質量進行確認。審核合格後，由總監理工程師簽發「工程款支付證書」， 加蓋監理單位專案部章，把全部資料報專案管理單位。
（三）專案管理單位審核實際完成的形象進度、實際完成量及其價款的合理性、預付款的扣回、甲供材的抵扣、手續的完備性等，審核合格後由專案經理填寫「工程款支付審核表」，並加蓋專案管理單位專案部章，報跟蹤審計單位。
（四）審計單位全面審核專案綜合單價套用是否正確、計算是否準確、甲供材及預付款扣回情況、取費程式是否正確等，並填寫「工程款支付意見表」，由專案經理簽字蓋章後，報工程部。
（五）工程部審核付款手續準確、完整後，填寫「工程價款支付審批表」，經工程部負責人和分管領導簽字後，報送財務處。
（六）財務處駐現場人員，對各項付款手續進行全面審核，無誤後，執行財務內部流程。
（七）工程部審批的「工程價款支付審批表」走完濟南舊城改造投資運營****內部程式後，通知施工單位或材料商開具發票及完稅證明報財務處，由財務處支付工程款。
第五條監理費、設計費以及其它諮詢服務費的審批與支付按以下程式進行：
（一）監理單位（或設計單位、其他諮詢服務單位）按合同約定的工程款支付時間及支付方式填寫「諮詢服務費支付申請表」，報相應專案管理單位審核。
（二）專案管理單位依據合同約定，審核是否符合付款要求，以及所申報資料的完備性、準確性，審核合格後由專案經理簽發「諮詢服務費支付審核表」並蓋公章，報跟蹤審計單位。
（三）跟蹤審計單位按合同約定審核付款資料，審核合格後簽發「諮詢服務費支付意見表」經專案經理簽字蓋章後，報工程部。
（四）工程部預算人員審核付款手續準確、完整後，填寫「諮詢服務費支付審批表」，經工程部負責人和分管領導簽字後，報送財務處。
（五）財務處駐現場人員，對各項付款手續進行全面審核，無誤後，執行財務內部流程。
（六）工程部審批的「諮詢服務費支付審批表」走完濟南舊城改造投資運營****內部程式後，通知監理單位、設計及相關諮詢單位開具發票及完稅證明報財務處，由財務處支付諮詢服務費。
第六條甲供材料或裝置款的審批與支付按以下程式進行：
合同要求先付款後供貨的材料或裝置款的審批與支付按以下程式進行：
1.根據施工進度計畫要求和實際需要，各總包(分包)單位編制材料（裝置）需求總計畫和分階段需求計畫，提報《材料（裝置）計畫表》（附表1），蓋章後報監理單位。材料或裝置需求總計畫在總包（分包）施工單位進場後提供；分階段計畫提前兩個月提供。
2.監理單位複核材料（裝置）計畫（一天內審核完畢），審核無誤後，專案經理簽字蓋章報專案管理單位；專案管理單位一天內審核完畢後，簽署審核意見，專案經理簽字蓋章後報跟蹤審計單位。
3.跟蹤審計單位根據專案管理單位報送的《材料（裝置）計畫表》進行審核，一天內審核完畢，簽署審核意見並根據供貨合同計算出材料計畫資金，出具《材料（裝置）資金計畫表》，報工程部。
4.建設工程部根據各跟蹤審計單位出具的《材料（裝置）資金計畫表》，彙總相關片區材料（裝置）資金計畫，並填報《材料（裝置）資金計畫審批表》，報工程部負責人審批。
5.建設工程部根據審批後的貨款金額，填寫「材料（裝置）款支付審批表」，負責找工程部負責人和分管領導簽字，走舊城改造投資運營****內部流程。
6.財務處駐現場人員，對各項付款手續進行全面審核，無誤後，走財務內部流程。
7.走完舊城改造投資運營****內部流程後通知供貨單位開具發票及完稅證明，並報財務處，由財務處支付材料款。
第七條相關單位按照合同規定的付款辦法，對施工單位提出的支付工程款申請數額認真審核，對虛報工程完成量、亂套綜合單價、亂套定額和取費的專案，編制審核情況說明，情況嚴重的按相應規定處罰。
第八條對工程質量未達到驗收標準或未完的工程量，暫不付款或延期付款。
第九條每次支付進度款時，根據監理單位、專案管理單位、審計單位的計量，計算出當期完成工程造價，按合同或工程部印發放檔案約定，扣除甲供材價款。工程預付款，按合同約定的付款比例及當期實際完成量計算出當期應付款額後，方可辦理支付工程款的手續。
第十條工程部相關部門、專案管理單位應詳細記錄每筆款項的支付情況，並分門別類建立資金支付台賬。
第十一條工程的所有資金支付，應按合同規定的付款比例節點及實際完成形象進度支付工程進度款，不得提前支付或超合同付款（合同約定的預付款除外）。
第十二條各專案管理單位協助工程部控制和跟蹤相關工程的資金支付情況。遇有合同調整或支付資金與實際情況不符的現象，各專案管理公司應及時調整資金支付數額，並定期對已付工程款與應付工程款進行對照檢查和分析，發現偏差及時採取有效措施，避免超付。同時，在工程實施過程中，定期進行投資實際值與目標值比較，及時發現問題，找出原因，避免資金的浪費。
第十三條本制度未盡事宜或與上級有關規定相違背，按上級規定執行。
第十四條若制度法與運營公司制定的其它辦法或制度不相符時，以其中較嚴規定執行。
第十五條本制度由濟南市舊城改造投資運營****負責解釋。
第十六條本制度自發布之日起執行。
資金使用計畫編制工作流程
資金使用計畫審批表
編制單位（施工單位蓋章編制日期：
工程款審批與支付工作流程
附表1工程款支付申請表
專案名稱
單位名稱編號：xx(片區簡稱)-x（標段）-樓座-***(順序號)
致：濟南市舊城改造投資運營****
我方申報的片區安置房工程標段，截止月份，已完成了施工形象 ，按照施工合同及形象進度要求，建設單位本次應支付工程款（大寫元，
小寫元。不含本次，累計審批工程款次，
金額為元。請予以審查 。
附件：（附件名稱）
工程款結算相關資料
承包單位（公章
專案經理
日期附表2
工程款支付證書
專案名稱編號：xx(片區簡稱)-x（標段）-樓座-***(順序號)
資金支付審批管理制度
第1條為有效執行企業資金管理內部控制制度，規範資金支付審批程式，明確審批許可權，提高資金使用效率，控制資金風險，特制定本制度。第2條本制度的制定依據是 公司法 會計法 企業會計準則 及公司相關制度。第3條本制度所涉及資金支付專案，均應符合公司章程及制度。第4條本制度主要規範公司資金支付行為。第5條資...
資金支出審批管理制度
試行 第一章總則 第一條為了進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，充分發揮財務的監督職能，規範資金支出審批程式，明確審批許可權，有效控制公司成本費用，提高資金使用效率，控制資金風險，根據 會計法 及國家有關政策 法規的規定，結合公司財務管理的實際情況，特制定本制度。第二章資金支出範圍 第二條公司各項...
班組進度款支付審批管理制度
為加強工程款管理，明確工程款申報 審核 審批及支付流程，合理使用資金，降低工程成本，控制結算風險，提高企業的經濟效益，特制定本制度。一 適用範圍 本制度所稱的工程進度款是指公司以內部勞務承包形式 包括清包工和包工包料 發包給各類班組長的工程款項。本制度適用於公司下屬的各專案部。二 管理職責 1 各班...