差旅管理辦法

差旅費報銷管理制度

為加強企業內部管理，本著勤儉節約、反對浪費的原則，公司現對差旅費標準進行規範化、統一化管理，現將具體條款規定如下：

一、辦理程式

1、出差人員必須事先與總經理說明出差地點、事由、天數，填寫出差申請單，經總經理簽字審批後方可出差。因特殊原因或情況變化改變路線、天數、人數、交通工具的，事先應與總經理**溝通，經總經理同意的回公司後方可報銷。

2、出差人員需預支差旅費的，應填寫「借款單」，經總經理批准後，財務方可借款。

3、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得總經理同意，方可報銷,報銷標準按80元/人計算。

4、出差人員回公司後，應向總經理匯報出差任務完成情況。並填寫「差旅費報銷單」，經總經理批准後，財務方可報銷差旅費。

二、費用報銷標準

1、交通費的報銷實行實報實銷。

出差人員應選擇**較低的交通工具，一般應乘坐火車硬臥，需乘坐飛機時，經總經理事先批准，可坐普通艙。乘坐長途汽車出差，可據實報銷長途汽車車票。確因出差任務臨時變化而發生的退票手續費由出差人員說明原因，並經總經理批准簽字後，方可報銷。

未按以上規定乘**通工具的，費用超支部分由個人承擔。

2、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞行多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

3、出差路程超過6小時的，可以乘坐火車硬臥，無住宿時10小時之內按100元餐補報銷，超過10小時，按200元餐補報銷。出差可當日到達的（非當天去當天回的），按全天差旅報銷；出差返回時，凡下午2點以前離開出差地點的，按報銷標準的一半給予補助；下午二點以後離開的，可按全天標準給予補助。

4、出差人員在淡季乘坐區內支線飛機時，機票金額不得超過機票總價的2折（不含燃油附加費及保險），非特殊情況需乘坐機場巴士往返，可憑票報銷巴士費用。到達時間較晚，機場巴士停運後，可憑票報銷打車費用。其他特殊情況需要打車時，需經得總經理批准後方可報銷。

5、對出差人員的補助費、餐費、通訊費、住宿費和市內交通費按城市分類實行「包乾制度，節約歸己，超支不補」，報銷人應提供相應的國家稅務機關認可的出差地全額發票予以報銷，發票明細中必須包含住宿費，發票金額超過費用標準的，公司不予報銷。

標準如下：

6、出差人員由接待單位負責食宿時，公司不再報銷任何費用及補助；由接待單位負責住宿的，按100元報銷餐費、市內交通費。會議報到及離會當日可按每人每天100元報銷餐費、市內交通費。