差旅費管理辦法

fx／qg-c 200406-09

第一章總則

第一條為加強差旅費管理，節約開支，結合本公司的實際情況，特制訂本辦法。

第二條全公司所有人員因公出差的往返車船費、住宿費、伙食費和出差目的地市內交通費均適用於本辦法。

第二章管理要求

第三條出差審批：

(一)各單位員工因公出差，必須經主管領導批准，財務部門才能辦理借款手續。

(二)各單位、部門負責人應根據工作需要確定出差人數、地點和時間，嚴格控制差旅費用。

第四條員工出差住宿、伙食、市內交通費，按下錶規定執行：

第五條員工出差住宿費在限額內據實報銷，超過部分自負；投親靠友自行解決住宿的，按本人標準的30%計發住宿補貼。

第六條員工到集團公司內部所屬單位(指跨地區，下同)出差，應在內部單位招待所、賓館住宿，住宿費用實報實銷，如由內部單位免費安排食宿的，不再享受出差食宿補貼。如內部單位招待所、賓館無法安排住宿，經有關人員證明後，其在外住宿費用在規定的限額內據實報銷；工作人員到其家庭住所所在地出差，其住宿費用不予報銷。

第七條員工到集團公司內部所屬單位出差,有職工食堂的，伙食費按規定標準減半包乾報銷，無職工食堂的，按規定標準包乾報銷。

第八條乘坐火車(輪船)，從晚上8時至次日晨7時之間，在車(船)上過夜6小時以上的，或連續乘車(船)時間超過12小時的，可購火車硬席臥鋪票、輪船三等艙；其他情況，只能乘坐火車軟、硬座、輪船四等艙。特殊情況需坐飛機，副總裁(含副總裁)級別以上，由本人決定；其他領導須經分公司總經理或集團公司分管副總批准。

第九條乘坐火車(輪船)符合上述第七條規定而不買臥鋪票的，按本人實際乘坐的火車硬座票價的30%補貼給個人。

第十條員工趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批准就近回家省親辦事的，其繞道車、船費由個人自理。如果繞道車、船費少於直線單程車、船費時，可憑車、船票價按實報銷；在計算出差伙食、住宿和交通費補貼時應扣減其繞道和在家天數的補貼。

第十一條員工調動工作，其差旅費用按規定標準由調入單位負責報銷單程差旅費。

第十二條新進員工報到上班，由調入單位負責報銷單程車票。

第十三條員工參加在外地召開的各類會議，由主辦單位統一安排食宿的，憑票實報實銷，不再計發食宿補貼，交通費憑票在限額內報銷；凡會議主辦單位出具食宿費自理證明的，回各單位按出差標準包乾報銷(集團公司內部會議按會議統一安排，據實報銷)。

第十四條員工出差天數計算：自起程之日至回歸之日止(以車票時間為準)，住宿費按住宿天數計算。

第十五條員工到集團公司內部所屬單位出差乘坐的市內公共汽車、計程車憑票在規定的限額內報銷，計程車票須註明起止地；從出發地到目的地的交通費不作為出差期間的市內交通費，而據實計入差旅費用報銷。

第十六條因工作需要派往外地的長駐人員，伙食費補貼按所在地區標準減半執行，住宿費憑票按規定標準報銷；如租用住房，不再報銷住宿費，交通費在規定的限額內憑票據實報銷。

第十七條員工到集團公司內部所屬單位出差，其住宿費、伙食費、汽車費等費用在離開時應全部結清，不允許簽單，財務部門亦不能代為結賬。

第十八條在外省（市）工作、簽定了目標管理責任書的員工，每年可以報銷一次因私往返交通費，標準按第八條的要求辦理。

第三章罰則

第十九條違反本辦法第五條規定報銷住宿費的，除全額收回所報住宿費外，另對會計人員處以住宿費金額2%的罰款。

第二十條未按規定報銷，造成多報者，除收回多報金額外，另對會計人員每次處以20～50元罰款；審批人每次處以10～30元罰款。

第二十一條違反本辦法第六條規定會計人員把關不嚴的，每次對會計人員處以20～50元罰款。

第二十二條對於虛列發票報銷者，除扣回虛報金額外，並處以虛報金額三倍的罰款，情節惡劣者，依法追究法律責任。

第二十三條到集團公司內部所屬單位出差，離開時沒有全部結清者，每次處以30元罰款；財務部門代為結賬者，對經辦人每次處以50元罰款。

第四章附則

第二十四條本規定由集團公司財務計畫部負責解釋。

第二十五條本辦法自公布之日起執行。

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