差旅費報銷管理制度新版

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為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作於生活的需要，結合公司實際情況，特制定本制度。

一、辦理程式

1、出差人員必須事先填寫「借款申請單」，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、主管領導批准後方可借款出差。

2、審核人員根據有效出差單據，按費用報銷標準規定，經審核後方可報銷差旅費。

3、凡與原申請規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經主管領導簽署意見後方可報銷。

二、伙食費用標準

1、出差人員在外確因業務需要招待客人的,須經部門經理審核,報總經理批准後方可報銷,但要取消當餐的伙食補助. 招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事由，一張招待費發票視同一天發生招待費並不予計算當天的伙食補貼。

2、參加各種會議或培訓的出差人員，已交納會議期間的伙食費由主辦單位統一支付的不再報銷在此期間的伙食補助。

3、調撥車輛中午12時前離開本市按全天補助；中午12時後離開本市按半天補助；中午12時前回到本市按半天補助。

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

三、住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

2、出差人員有接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按乙個房間標準報銷。

出差人員住宿費超標（總經理批准的除外）或節約，均按其差額部分的50%獎罰。

4、如會議及培訓有廠家指定及推薦賓館，可按實際住宿費用報銷。

四、交通費報銷辦法

1、乘坐公司自備車輛出差的,應在報銷單中註明「自備車」交通費不報銷,路橋費、汽油費及維修費用據實報銷（維修費用不含交通事故而發生的修理費）。

2、出差交通工具的選擇：原則上部門經理及以上職務的可乘坐飛機，且坐車時間在8小時以內的，應選擇火車（不包括軟臥）或汽車作為交通工具（輪船不能超過三等艙）。其餘員工出差應優先選擇乘坐火車或汽車，特殊或緊急情況下需乘坐飛機的，必須經總經理批准方可。

3、調撥車輛出行應選擇火車或汽車，如有特殊情況需開車調撥的應盡量選擇國道出行。

4、出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有鉅款或重要檔案須確保安全的；

（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意後方可報銷。

5、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意後方可報銷。

6、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據。

7、駕駛員在行車途中屬於個人原因的的違章罰款一律不准報銷。

五、本制度自2023年7月28日起執行。

2023年7月27日