差旅費報銷制度

為了規範公司差旅費報銷的管理，控制費用支出，提高資金使用效率，結合公司實際，制定本規定。

一、差旅費範圍。差旅費：指因員工異地公出發生的員工個人的食、住、行等相關費用。

二、差旅費相關規定。員工出差要先填寫「出差申請」，如參加會議，需要提供會議通知並做出會議預算，經領導批准後才能出差，出差完畢後認真、及時填寫出差總結，否則出差費用一律不給報銷。（出差申請應在出差前在財務部備案，以便差旅報銷審核之用。

）1．使用標準。按業務地劃分為五檔，一檔指北京、上海、天津、深圳、海南；二檔指除一類地區以外的其他省會城市；三檔指一般地級城市；四檔指縣級城市及以下地區；五檔指國外。具體見表：

2．公司總經理出差費用可據實報銷，其他人員一律按本規定執行。

3．出差人員的交通補貼、伙食補貼天數按出差自然天數減去一天計算，即算頭不算尾；住宿補貼按實際住宿天數計算。出差時間在8小時以上以1天計算；8小時至4小時以半天計算；4小時以下不算補補貼。

4、一趟出差報銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼票據應全部為該次出差費用，所有票據日期均應屬該次出差時段內（出差時段以往返車票為準，如無往返車票本人應在封面上註明往返日期），否則不予報銷。票據貼好後，本人應按「差旅費報銷單」中內容所示按所貼票據金額分門別類核算並填寫整齊。

特別是往返各地的時間和地點必須清晰填寫，如中途去其他地方，各地點及日期應能夠銜接。

5、關於交通工具

（1）、出差人員超標準乘**通工具須事先請示，經領導同意方可乘坐，簽字報銷。

（2）、公司員工出差乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間在車上過夜六小時以上的，或連續乘車時間超過十二小時的，可購買硬臥車票。出差人員乘飛機要從嚴控制，部門經理及其他員工出差時，如遇特殊情況，經公司總經理批准可乘坐飛機。

（3）、具備購買硬臥車票條件，但由於種種原因沒有購買的，公司按該趟列車硬座車票與硬臥下鋪的票價差額的70%補助給員工，但必須提供相應的票據。

（4）、公司員工出差需乘坐飛機的，機票由行政部門統一訂票；員工費用納入考核的由本人結帳，與其他差旅費統一貼上差旅；其餘員工由公司統一結款。

6、關於住宿標準

（1）．住宿費在規定標準內報銷，超出部分不予報銷，不足部分不給予差額補助。特殊情況應預先向部門領導請示，說明原因，返回後經上級主管簽字確認後，報公司領導批准後方可報銷。

（2）、公司員工凡參加培訓及會議出差，原則上在標準內報銷，如特殊情況超出標準，經公司領導批准後方可報銷。

（3）、住宿費報銷標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按乙個房間標準報支；住宿費可以按照一次出差的總天數累計計算。

7、關於交通費，出差補貼

（1）、差旅費報銷單必須註明出差起止時間以便財務人員核算補助。如果本人未註明，所附車票又不清楚的情況下，財務人員有權不給予其補助。

（2）、公司員工凡參加培訓及會議出差，原則上不給予補助。特殊情況需寫明原因，經上級主管簽字確認後，報公司領導批准後方可報銷。

（3）、出差人員出差補助標準為：30~~50元不等，具體詳見標準。（早餐5~10元，午餐10~20元，晚餐15~20元）

（4）、對於員工在出差期間因公請客用餐的，按照每請客一次扣除10~20元標準，核減當日補助（以報銷餐費票據為準）。

（5）出差人員在出差期間需進行業務招待的，應向總經理申請，批准後方可實行。

（6）當地交通費必須填寫交通費明細表，並說明事由，當日車票必須註明往返地點及用車事由，計程車票無日期的，不予報銷。

8、雙休日出差，在原補助基礎上，增加補助50元/天；法定節假日出差，在原補助基礎上，增加補助100元/天。

9．司機帶車出差且當天不能返回的，只報銷住宿費用和補貼，其他標準按其他員工標準執行。

10．公司員工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿報銷，伙食補貼按規定發放，交通費按２０-５０元/天（一檔５０、二檔４０、三檔３０、四檔２０）內按實報銷。

11、出差期間由辦事處或公司其他部門、對方單位等負責餐飲住宿的，扣減相應補助。

１１．出差人員無特殊原因，返京一周內必須辦理報銷手續不得拖欠、占用**，前帳未清，不予再借。除本規定第十一條規定的原因外，沒有沖銷借款，財務有權從其工資中扣款，不需報請批准。

１２、財務部將每個人的費用情況單獨核算，與個人的獎勵、提成緊密掛鉤。

三、報銷發票要求

1、填寫專案齊全、內容真實、字跡清楚，全部聯次一次複寫、列印、內容完全一致，並在發票聯和抵扣聯加蓋單位財務印章或者發票專用章。不符合上述規定要求的報銷單據，財務部有權退回並要求報銷人重新整理。

2、所有發票需真實，一旦發現有虛假發票，報銷人負全責。

四、本規定由財務部負責解釋。

五、本規定從20 xx年x月x日起施行。