檔案部門：人力資源部
檔案型別：公司管理系列檔案
檔名稱：差旅費報銷制度
檔案編號：hrd2006xzgl&cl
下發時間：2023年6月8日
本制度以完善和嚴格執行財務管理制度為目的，依據《會計法》有關規定
並結合公司的實際狀況而制定。
1. 公司實行「以出差計畫為依據，提前預支，包乾使用，節約歸自己，超支不補，核算到人」的管理原則，包乾內容包括：住宿費、市內交通費、通訊費、餐費以及其他費用（往返車、船、機票不屬包乾範圍）。
2. 區域標準：全國按出差目的地分為三類地區
a類城市：北京、上海、廣州、深圳；
b類城市：除京、滬、粵、深圳之外各省會城市（包括大連）；
c類城市：a、b類地區所對應的市、縣級城市。
3. 差旅包乾費遵循以下費用標準：
單位：元（rmb）
若當天出差當天返回則不享受以上包乾費用標準，但可享受出差補貼，其中a類城市的出差補貼為60元/天/人，b和c類城市的出差補貼為50元/天/人。
4. 出差時間計算
當日出差超過8小時，差旅費按一天計算；出差少於8小時，差旅費按半天計算。出差時間按照往返車票上的時間計算，每超過8小時核算為一天。
5.往返交通費和業務招待費不含在以上包乾費用內。出差期間若需要有業務招待費等開支的，須事先向主管副總申請，並有額度限制。
6.出差交通工具的選擇：
原則上部門經理及以上職務的可乘坐飛機，但坐車時間在8小時以內的，應選擇火車（不包括軟臥）或汽車作為交通工具（輪船不能超過三等艙）。其餘員工出差應優先選擇乘坐火車或汽車，特殊或緊急情況下須乘坐飛機的，必須經主管副總和總經理批准方可。
7. 如出差時用到其他費用，需在出差前預支時申請，必須經主管副總和總經理核准。出差費用超過以上包乾標準時，由個人負擔，公司不予給予報銷。
特殊情況造成出差費用透支的，必須經主管副總和總經理批准方可報銷。
8.差旅費報銷的其他規定
8.1隨同公司領導出差，乘**通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理。
8.2自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費。
8.3借出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。
8.4凡屬正、副總經理指定陪賓客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食、住、行方面已享受公費者，均不再享受出差補助。
8.5凡被客戶單位和個人邀請外地考察參觀，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包乾費或出差補貼。如果客戶單位只提供住宿的，則仍然報銷出差費用。
8.6實行差旅費制度後，各部門人員出差前要填寫《出差申請表》，將填寫完整的《出差申請表》報主管副總和總經理審批，批准後，憑《出差申請表》預支差旅費，事後須填寫《出差總結表》方可報銷差旅費用。
8.7外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經公司總經理批准可實報實銷。
附：出差申請表
出差總結表
出差申請表
注：此表審批完畢方可到財務部辦理借款手續。
出差總結表
注：此表審批完畢方可到財務部辦理報銷手續。
差旅費報銷制度
為了規範公司差旅費報銷的管理，控制費用支出，提高資金使用效率，結合公司實際，制定本規定。一 差旅費範圍。差旅費 指因員工異地公出發生的員工個人的食 住 行等相關費用。二 差旅費相關規定。員工出差要先填寫 出差申請 如參加會議，需要提供會議通知並做出會議預算，經領導批准後才能出差，出差完畢後認真 及時...
差旅費報銷制度
4.差旅費報銷的相關規定 4.1員工出差前必須填寫 出差申請單 寫清楚出差地點 預計時間 出差目的，出差計畫須通過經理審核 審批，未經批准其出差費用不予報銷 如緊急情況可由經理口頭批准後出差，並補填 出差申請單 4.2出差期間需要發生業務招待費的，要在 出差申請表 的業務費專案逐項認真填寫，須就業務...
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為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據上海市財政局的檔案精神，結合我公司具體情況，重新修訂出差人員的差旅費標準 一 出差人員交通費 1 公司副總經理以上可乘坐火車軟席 輪船二等艙 飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席 動車 輪船三等艙，長途汽車憑據報銷。2 嚴格控制出差人員乘坐飛機，單程...