差旅費報銷制度

（討論稿）

為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定

本制度。

一、差旅費的標準：

1、公司員工因公出差期間所發生的差旅費，採取長途交通費用在規定乘**通工具範圍內實報實銷、市內交通費和伙食費包乾、住宿費限額的方式報銷。出差期間，非工作需要而發生的個人遊覽、參觀、宴請、娛樂等費用，公司不予報銷。

2、出差人員要按照規定等級乘**通工具，未按規定等級乘**通工具的，超支部分自理。

3、乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續乘坐時間超過12小時的，可按標準購臥鋪票。可購臥鋪而未購臥鋪票的，按慢車或直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵（另外加收空調費用不計入座位票價之內）

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按乙個房間標準報銷。

5、凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或駐現場，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包乾費或補助費。

6、自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費

7、中午12時前離開本市按全天補助，12時後離開按半天補助；返回中午12時前抵達本市按半天補助，12時後抵達按全天補助。

8、在出差過程中因業務工作需要使用招待費，應先徵得領導同意，回公司後，單獨填寫「執招待費審批報銷單」，經領導核准簽字後財務部方可審核報銷。

9、出差人員原則上不得乘坐計程車，但下列情況除外：1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；2）攜有鉅款或重要檔案須確保安全的；3）時間緊迫的、夜間辦事不方便的：4）陪同重要客人外出的。

10、趁出差之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。

外地出差伙食補貼標準：（元/天）

外地出差市內交通補貼標準：（元/天）

外地出差住宿標準：（標準雙人房：元/天）

二、差旅費的具體報銷辦法：

1、實行差旅費制度後，各部門人員出差前需填寫《出差申請單》，寫清出差地點、出差目的、出差人數、預計出差天數，實際出差天數超過原計畫天數的費用，需經總經理批准，否則，財務室不報銷。

2、因公出差人員如需借資，先填寫「借支單」，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批准後，經領導審批後方可到借款。遵循「前賬不清、後賬不借」為原則。

3、出差人員回公司後，填寫「差旅費報銷單」，後附所有本次出差原始報銷憑證，在規定的限額內，經領導審核方可報銷。

4、在出差過程中因業務工作需要發生的招待費，單獨填寫「執招待費審批報銷單」，要求寫明發生費用原因，被招待物件及其聯絡**和就餐金額，經領導核准簽字後財務部方可審核報銷。

5、因特殊情況超標，經董事長批准方可報銷。

特別說明事項：

1、長期駐外工作人員必須持總經理審批的《出差申請單》到行政部備案。

2、長期駐外工作人員在當地發生的相關費用不適用差旅費管理制度，除城際交通費用外，不再計報市內交通費、出差補貼費及住宿費。駐外人員的住宿原則上由行政部與當地接待方申請宿舍安排住宿，特殊情況需要發生住宿費的需提前申請。

3、長期駐外工作指連續出差時間在1個月以上（含1個月）的工作，長期駐外人員出差前駐外人員津貼標準：長期駐外工作人員可享受駐外津貼，津貼按標準考核計算。

出差申請單

部門填表時間：年月日

申請批准審核

出差申請單

部門填表時間：年月日

申請批准審核

注：此表一式兩份，乙份留行政部作考勤備查，乙份個人儲存作報銷依據。