集團股份資金計畫管理辦法

第一條為建立集團資金計畫管理機制，統籌安排各項資金，提高資金使用的安全性、效益性和流動性，根據集團實際運營情況及預算管理等要求，制定本辦法。

第二條資金計畫管理是通過編制下達資金計畫，運用資金排程手段，對資金總量及結構進行主動調節和量化控制，保證資金支付和收支計畫的順利實施。減少不合理資金占用、提高資金使用效益，監測計畫期內資金總量平衡及結構調整狀況，指導集團本部及各控股子公司的資金管理活動。

第三條資金計畫管理的基本原則：統一管理，全額排程，分級負責。

統一管理：集團財務管理部是資金計畫管理中心，負責對集團內資金統一管理，行使全部資金的配置權和排程權（專用資金除外）。

全額排程：集團財務管理部有權對各控股子公司資金計畫所列專案平衡後的差額實行全額排程。

分級負責：集團本部及各控股子公司財務部是資金排程的中間環節及轄內資金計畫的管理中心，負責編制轄區內資金計畫、平衡轄區資金並保證轄區內的支付、執行集團資金排程指令。

第四條各控股子公司專案類資金計畫按批准後的總額控制執行，計畫內專案款項在支付時可由專案負責人根據實際情況進行調整，報財務部門審核後執行，超過批准總額的支付款項，一律執行計畫外審批流程。

第五條本辦法適用於集團本部及各控投子公司。

第二章資金計畫管理的內容

第六條資金計畫管理的內容包括集團內全部資金**和資金使用專案。

第七條集團本部及各控股子公司財務部門負責推進資金計畫彙總、審核、審批流轉程式。

第八條集團本部與各控股子公司之間調撥的往來款項，暫不列入資金計畫；

第九條計畫外資金原則上一律不予審批。計畫外支付資金指：

（一）未在本年度財務預算中列示也未在當月資金計畫中列示的；

（二）月度支付款項雖在本年度財務預算中列示但沒有列入當月資金計畫的。

第十條計畫內資金支付審批程式執行集團本部及各控股子公司授權審批流程，計畫外資金支付須由使用部門提出申請，經過各相關部門流轉審核，最終經董事長辦公室批准後方可執行。

第十一條集團本部及各控股子公司財務部在辦理銀行利息費、銀行手續費、養老保險等被動性銀行劃款支出時，可先付款後審批。被動性款項亦應列入當月資金計畫。

第三章資金計畫的編制、審核與下達

第十二條資金計畫的編制以資金**、使用的平衡關係為主，以提高資金使用的安全性、效益性和流動性。

第十三條資金計畫由集團本部及各控股子公司財務部預編上報，按授權審批流程批准後下達執行。

第十四條資金計畫編制的主要依據：

（一）年度工作計畫；

（二）年度財務預算；

（三）各類合同、協議；

（四）各類結算單；

（五）其它結算證明；

第十五條資金計畫編制程式：

（一）資金計畫編制

（1）年度資金計畫：集團本部及各控股子公司職能部門及業務部門根據年度工作計畫和預算編製要求報送本部門管理年度的資金計畫，財務部門負責對資金計畫進行收集、審核、彙編平衡。

（2）月度資金計畫：集團本部及各控股子公司根據年度資金計畫、上期資金計畫實際執**況以及本期資金需求狀況編制月度資金計畫，月度資金計畫按自然月計算，財務部門負責對資金計畫的收集、審核、彙編平衡。

（二）資金計畫報送日期：

（1）年度資金計畫：按年度財務預算編制要求時間預編上報。

（2）月度資金計畫：

a、集團本部：各職能部門每月25日開始預編次月資金計畫，當月末前報送財務管理部，財務管理部負責於次月3日前按授權審批流程完成報送審批（遇節假日順延）；

b、各控股子公司：各職能部門及專案部每月25日開始預編次月資金計畫，次月2日前報送財務部門，財務部門負責於次月5日前按授權審批流程完成報送審批（遇節假日順延）；

（3）月度資金計畫執**況分析：各控股子公司財務部門應於次月10日前提報集團財務管理部。

第十六條資金計畫審核程式

（一）資金計畫審核部門：集團財務管理部負責對集團本部及各控股子公司的年度資金計畫和月度資金計畫進行審核；集團本部及各控股子公司財務部門負責對各職能部門、業務部門（含專案公司，下同）上報的資金計畫進行審核。