一、公司費用報銷的一般規定：
1、公司一切費用支出必須按先申請，後辦理的原則進行，對未進行申請、審批的一切費用開支不予報銷，特殊情況必須經總經理批准。
2、公司所有費用支出報銷原則上依據總經理批准的資金限額憑有效票據實報實銷；
一、公司費用報銷的一般規定：
1、公司一切費用支出必須按先申請，後辦理的原則進行，對未進行申請、審批的一切費用開支不予報銷，特殊情況必須經總經理批准。
2、公司所有費用支出報銷原則上依據總經理批准的資金限額憑有效票據實報實銷；報銷人員所報銷的費用支出必須真實.合規,嚴禁和杜絕弄虛作假行為。
3、報銷人員必須憑真實.合規.有效的原始憑證報銷,所持票據必須是國家稅務機關統一印製的票據並要填寫完整.
數字清楚,嚴禁和杜絕白條入帳和費用支出專案與所附票據不符以及其他違規行為。
4、報銷人員所報銷費用的票據必須按時間順序分類整理、貼上並按規定和要求填寫費用報銷憑證,待逐級審核批准後,方可報銷。
5、在填寫「費用報銷單」時，應遵照「實事求是、準確無誤」的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，並簽署自己的名字，「費用報銷單」的填寫一律不允許塗改，尤其是費用金額，並要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。
二、費用報銷流程
公司所有資金支出報銷按報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→辦理資金申請或出入庫手續的應附批准後的資金申請單或物資驗收單和出入庫單→財務會計核實→財務主管複核→總經理（董事長）審批→到出納處報銷的程式辦理。
三、日常費用的報銷
公司日常費用主要包括差旅費、業務招待費、**費、交通費、辦公費、低值易耗品和車輛費用等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
（一）差旅費報銷規定
1、擬出差人員首先填寫《出差申請單》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用專案等，並按審批程式和許可權進行報批。
2、出差人員將審批過的《出差申請單》交財務室,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3、出差人員應在出差歸來五個工作日（以報銷原始票據日期為準）內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，並按審批程式和許可權進行費用報銷，結清借款。
4、出差人員借款原則上前款不清不再預借差旅費。差旅各項費用報銷額度待商榷
（二）**費報銷規定
1、公司**費由辦公室指定專人按分公司費用審批程式及報銷流程辦理報銷手續，若遇**費異常變動情況應到通訊部門查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦理。
2、員工手機話費在乙個年度內（上年12月至當年11月）按月度報銷，在報銷期內可隨時報銷，報銷標準可「以豐補欠」，超過報銷期限不予報銷。
3、**費用報銷：公司管理人員憑營業廳開除的發票戳情限額報銷，管理人員每月超過300元的通訊費用不予報銷。
（三）業務招待費報銷規定
1、招待費是指公司管理人員及各職能部門在業務往來中招待有關人員所發生的餐費、禮品費及其他相關費用，招待費報銷原則上實行「事前申請，確認標準，按標準報銷」的控制程式，對超出標準的招待費公司不予報銷，由經辦當事人承擔。
2、公司所有招待必須填寫《招待費用申請表》，經逐級批准後，方可辦理。特別情況，在外辦事期間需發生招待而無法填寫《招待費用申請表》，需**請示並做好備註，在發生招待次日補齊手續。所有招待必須在申請表寫明真實宴請人員和陪同人員姓名、時間、事因、
**。招待費用憑《招待費用申請表》和發票報銷，並由經辦人及證明人在該張發票背後簽字。無審批《招待費用申請表》的或發票背面無經辦人和證明人同時簽字的不予報銷。
3、為了規範招待費的支出，各職能部門當月累計發生的業務招待費用，不得超出當月預算指標，超預算總額的開支需按預算管理制度報批後方可開支。
4、所涉及購買招待禮品、招待日常用品（招待煙、茶以及其他招待用品）等按物品申購程式辦理；統一購買，按需領用。
5、需簽字欠帳的招待費（餐費及臨時性住房等）經辦當事人必須在欠帳明細單上註明時間、事由、招待單位或個人名稱、金額等。
6、公司內部人員來往費用不在招待費列支。
7、各級管理人員業務招待費開支標準（待商榷）
（1）副總經理級以上人員的業務招待費按預算指標控制開支。
（2）一般工作及業務招待用餐每人每餐不得超過50元。
（3）一般工作及業務招待住宿標準為標準（普通）雙人房。
（4）超出以上招待標準由總會計師審核總經理批准報銷。
8、公司發生的所有招待費原則上須在發生的（出差發生的招待費以出差歸來之日）五日內回單報銷。
（四）辦公費、低值易耗品等報銷規定
1、一般管理規定，為了合理控制費用支出,此類費用由公司辦公室統一計畫管理，集中購臵
,並指定專人負責。
2、公司辦公室每月根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購臵辦公用品及低值易耗品預算，實際購臵時填寫購臵申請單按「零星材料及物資採購辦法」規定報批。
3、辦公用品及低值易耗品的購臵由辦公室按計畫統一購買，並建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。報銷辦公用品必須有正式發票，並附有供貨單位加蓋公章的出貨單或電腦小票。
（五）日常物品採購費用報銷
1、日常物品採購費用支出是指因採購零星材料、機械裝置配件、勞保福利性用品及辦公設施用品等所發生的費用支出。
2、公司所有物品採購必須填寫統一印製的「物品申購單」，經部門負責人和主管經理簽字確認後報總經理批准後，方可辦理。
3、公司採購人員依據價效比原則進行物品採購，並按規定程式辦理物品驗收和使用手續。
4、所購物品發票和物品驗收單及入庫單以及物品申購單一並作為報銷原始票據，在三個工作日內按報銷程式辦理報銷手續；若有特殊情況不能在規定期限內報銷應及時以書面形式向財務人員說明情況，否則財務人員有權拒絕報銷。
（六）交通費報銷的報銷
1、憑正規發票(公交車票、計程車票）進行報銷手續。
2、需要在費用報銷單上註明起始地、目的地、辦理事項。員工辦公無緊急情況不許打車，
（如特殊原因需打車，需本人在費用報銷單上註明打車原因）
（七）車輛費用的報銷
1、車輛費用是指公司車輛工作過程中發生的油料費、過路（橋）費、停車費、維修費、檢車費、保險費及車輛肇事應由公司負擔的費用等。
2、汽車每年一次性必須支出的費用，如：年保險費、車船使用稅、年審費、檢測費等統一由辦公室按報銷程式和審批許可權統一辦理報銷。
3、車輛定點維修廠的維修費，報銷時要附上具體維修專案明細單；車輛外出臨時加油和維修發生的費用報銷時除提供有效憑證外，用車人必須在發生費用當天在發票上簽字，否則不予報銷。
4、車輛外出發生的路橋費、停車費，用車人必須當天在每張發票上簽字，以防忘記，駕駛員單個外出所發生的路橋費、停車費等駕駛員外出歸來由辦公室主任依據派車單簽字證明，否則不予報銷。
5、各輛汽車所需零星購買的機油、配件、工具備件、清潔用品等，駕駛員應先向本單位主管車輛的負責人提出申請，經批准後才能購買，否則不應予以報銷。
費用報銷制度
1.目的 明確公司內部各種費用的報銷規定 審批許可權 審批責任及審批流程，有效控制各項費用開支，達到內部控制效果及提高工作效率。2.適用範圍 公司所有員工 或部門 各項費用支出的申請及報銷手續 不包括各項工程款支付和裝置採購 3.費用申請及報銷原則 3.1.先申請 後辦理的原則。經常性費用在年度預算...
費用報銷制度
技術 第一章總則 第一條為完善公司財務管理，嚴格執行相關財務制度，規範費用支出報銷流程，降低公司經營成本，特制定本制度。第二條公司費用報銷無論金額大小均遵循分級負責，層層把關的原則。各部門經理及主管領導負責對本部門人員費用報銷的實質性 合理性進行一級審查 由計畫財務部門負責對報銷票據的合法性 合規性...
費用報銷制度
第一章 總則 第一條 為了加強公司內部管理，規範公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費 辦公費 招待費 交通費 通訊費 培訓費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條 本制度適用公司。第二章 費用報銷制...