隨著經濟全球化程序的加快，國內、國際市場競爭日趨激烈，無論是**還是企業，均越來越關注環境變化所帶來的風險，亦越來越迫切要求加強風險管理和內部控制。對企業而言，加強內部控制管理已成為保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關資訊真實完整，提高經營效率和效果，從而促進企業實現發展戰略的乙個重要手段。基於這樣的認識，近年來上海石化結合企業自身發展過程中面臨的問題及難點，從內部環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通、內部監督等五個方面，進行了加強內控管理的探索實踐。
一、關於內部環境
建設內部環境，為企業提供紀律與架構，塑造企業文化和正確的價值觀，並影響企業員工的控制意識和工作能力，是所有其它內部控制組成要素的基礎。上海石化作為全國第一批國有企業規範化股份制改制的試點企業之一，在進行股份制改制時，就非常注重企業內部環境的建設。自2023年實行股份制改制以來，上海石化始終圍繞兩方面重點來進行內部環境建設，為公司持續、有效、和諧發展提供了強有力的內部環境保障。
一方面，按照現代企業制度的要求，建立了由股東大會、董事會、監事會、經理層構成的公司治理結構，並每年嚴格按照上市地的有關法律法規和《公司章程》的規定，籌備和召開股東大會、董事會、監事會，確保所作出的決議合規、合法、有效，從制度建設層面進行了企業內部頂層設計，推進了企業內部的硬環境建設。另一方面，上海石化以「發展企業，貢獻國家，回報股東，服務社會，造福員工」為企業宗旨，以「建設『國內領先，世界一流』煉化企業」為企業願景，以「愛我中華，振興石化」為企業精神，以「精細嚴謹，務實創新」為企業作風，以「誠信規範，合作共贏」為經營理念，以「敬業守職做明白人，遵章守紀做老實人，明禮守信做文明人」為職業規範，持之以恆推進企業文化建設，精心培育並引導全體員工認同和自覺奉行企業核心價值理念，推進了企業內部的軟環境建設。
二、關於風險評估
建築施工企業內控管理初探 白江濤
隨著國民經濟的飛速發展，我國建築施工企業也得到了快速的發展，建築市場競爭日趨激烈，加強企業內部控制對提高建築施工企業的經濟效益具有重要的現實意義。文章分析了目前建築施工企業內控管理上存在的主要問題，針對這些問題提出了幾點對策措施，以期進一步加強建築施工企業的內控管理。應對措施目前，建築施丁企業內部控...
加強內控管理為企業創造價值
作者 李楠 中國管理資訊化 2014年第15期 摘要 燃料管理工作在火電企業經營管理中占有重要位置。本文根據工作實踐，對來煤過衡 取樣 製樣各項工作中可能存在漏洞的環節進行分析，並提出相應的改進措施。通過加強燃料內控管理，提高燃料管理水平，維護企業利益。關鍵詞 內控管理 來煤數量 取樣 製樣 準確性...
集團化企業內控管理中存在的問題及對策
管理縱橫 芮文賢大亞科技股份 摘要 年五部委聯合發布了 企業內部控制配套指引 越來越多的企業對內控管理有了更深的認識。企業內控管理是經濟單位和各個組織在經濟活動中建立的一種相互制約的業務組織形式和職責分工制度。其主要目的在 於改善經營管理 提高經濟效益。它是因加強經濟管理的需要而產生的，是隨著經濟的...