(編號成本及
控制責任
書（第稿）
深圳市萬科房地產****
20 年月日
編制依據及說明
按照深圳市萬科房地產****經營規劃和利潤計畫，為加強前期成本設計能力及過程中成本控制的力度，更好地貫徹落實專案的目標成本指標，成本管理部結合市場現狀及專案具體情況，編制了專案目標成本及控制責任書》，對專案整體的目標成本和各部門的控制責任作出了明確規定，編制主要依據如下：
1．專案發展部：土地出讓合同、報批報建費用明細；
2．設計管理部：實施方案設計圖紙、景觀方案設計圖紙、精裝修工程建造標準、與材料部品標準、鋼筋、砼、砌體等結構指標；
3．採購管理部：招標工作計畫；
4．專案經理部：場地平整、土方、護坡、強夯、擋土牆、樁基方案，臨時設施、社群管網建造標準、主體建安的過程控制、監理費用計畫；
5．銷售經營部：景觀分割槽建議，營銷費用計畫；
6．財務管理部：資本化利息計算依據、管理費用計算依據。
本責任書已與相關部門討論並達成一致。執行過程中，由成本管理部整體負責。各部門在控制責任成本的同時應主動向成本管理部反饋相關資訊。
成本管理部
年月日專案目標成本及控制責任書》作為指導專案各項工作的重要依據，經公司討論，審核通過專案整體成本目標及其中各項控制目標。現予以發布，請相關部門遵照執行。
簽發人：
簽發日期：200 年月日
主送：公司管理層
抄送：集團成本審算中心、（區域成本管理中心）
一、 專案整體目標成本指導書：
1. 專案概況
1) 期規劃指標
容積率: ，綠化率:
總建築面積： m2，計入容積率的總建築面積 m2
其中：可售面積： m2，不可售面積： m2
住宅總套數： 套
總車位： 個
入夥日期： 年月
2. 成本目標
專案目標成本確定為元/m其中建安成本元/m2附件：《目標成本測算表》集團統一版、《財務分析表》《專案規劃指標表》、《跨期分攤表》
4．成本設計關注手冊
二、各責任部門成本控制指標
1．成本科目中各部門責任成本劃分見附表：
2．各部門責任成本中彙總如下（分作業成本和牽頭控制成本）,有關作業成本和牽頭控制成本的定義見分部門控制責任書中的詳細說明。
二、 各部門作業目標
專案事務部
專案發展部
設計管理部
採購管理部
專案經理部
銷售經營部
成本管理部
專案事務部
一、主要作業目標：
1、根據專案開發計畫按時完成專案報批報建工作，按計畫、盡早獲得規劃許可證、施工許可證及預售許可證。
2、按**規定、協議約定繳納各種報建費用，並爭取最大限度的優惠和減免。
3、根據本部門年度費用預算計畫控制管理費用。
二、成本目標：你部除完成上述主要作業目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完成如下成本目標：
1. 作業成本：專案事務部為完成專案的報批報建而消耗的成本，是專案事務部獨自控制的責任成本，包括內容見下表。
2.牽頭控制成本：專案事務部負責組織設計管理部、採購管理部、專案經理部、成本管理部等部門以及銷售經營部等相關部門進行控制的產品實體成本，包括內容見下表。
三、 控制要點：
1、充分利用公司知名度和信譽，在不違反公司原則的條件下力爭各項費用的減免。
2、對大額款項爭取延遲支付以降低資金成本。
3、報批報建工作應爭取與其他工作同步開展，避免成為唯一的關鍵線路。
重要提示：
以上作業成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理範圍，請努力控制在目標成本範圍之內，並在保證作業目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標並反饋動態資訊，並有責任為各部門成本管理工作提供支援，請你部門及時向成本管理部通報成本決策資訊和動態成本資訊。財務管理部著重對報批報建費、管理費用等非合同性成本和資金計畫等進行管理，請及時反饋和溝通。
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專案發展部
一、主要作業目標：
1、嚴格按照土地出讓合同約定控制付款節奏和金額。
2、根據本部門年度費用預算計畫控制管理費用。
二、成本目標：你部除完成上述主要作業目標外，為滿足公司經營管理的需要，還需完成如下成本目標：
1. 作業成本：專案發展部為完成專案的地價支付而消耗的成本，是專案發展部獨自控制的責任成本，包括內容見下表。
三、控制要點：
1、充分利用公司知名度和信譽，在不違反公司原則的條件下力爭各項費用的減免。
2、對大額款項爭取延遲支付以降低資金成本。
3、報批報建工作應爭取與其他工作同步開展，避免成為唯一的關鍵線路。
重要提示：
以上作業成本與牽頭控制成本，歸屬為你部門責任成本管理範圍，請努力控制在目標成本範圍之內，並在保證作業目標的前提下力求降低。成本管理部是公司整體成本管理部門，參與公司各項成本決策，制定成本目標並反饋動態資訊，並有責任為各部門成本管理工作提供支援，請你部門及時向成本管理部通報成本決策資訊和動態成本資訊。財務管理部著重對報批報建費、管理費用等非合同性成本和資金計畫等進行管理，請及時反饋和溝通。
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