1.目的
為了加強公司資金管理和運作，從資產安全和服務兩方面考慮，根據公司實際情況，本著方便、可行、效率的原則，特制定本制度。
2.範圍
2.1適用於浙江**藥業股份****各部門、分公司、控股子公司，參股公司參照執行。
2.2適用於本公司內所有原輔材料、包裝材料、裝置、零件、器材、辦公用品等採購。
3.職責
3.1財務部對手續、票據、金額等嚴格把關，審核其是否符合要求；
3.2各部門負責人或分管高管對用途、開支渠道和原始單據嚴格把關審核。
4.定義
無。5.制度
5.1採購部部門主管應根據授權範圍，嚴格審查採購發票等票據的真實性、合法性和有效性，判斷採購款項是否確實應予支付。
5.2重視採購付款的過程控制和跟蹤管理，防範付款方式不當帶來的法律風險，根據生產經營實際情況，合理選擇符合國家法規確定的支付結算方式
5.3加強預付賬款和定金管理，涉及大額或長期的預付款項，應定期進行追蹤核查，綜合分析預付賬款的期限、占用款項的合理性等情況，如遇疑問或不可收回風險情況發生，應及時採取措施，盡快收回款項。
5.4財務部出納根據採購部提供的發票，入庫單及董事長簽字，認真核對發票內容是否準確、齊全，確認無誤後予以支付。並在每次支付完成後及時編制應付及預付帳款餘額明細與採購部核對。
6.關聯檔案
《財務管理制度》；
《財務審批管理制度》；
《資金管理制度》。
7.附件
無。8.引用檔案
無。9.分發部門
財務部、總經辦、採購部等。
付款管理制度
1.0目的 為了明確公司付款流程，規範公司付款管理。2.0 範圍 有採購訂單或有購買合同 委託加工合同 技術服務合同等的應付帳款的管理。3.0 權責 3.1 財務部門必須對採購部門所下訂單進行審核。審核的內容包括是否有總經理 董事長 審批簽字 該定單的付款方式如何等。付款方式分為預付 現付 貨到付款...
採購付款管理制度
2 屬計重的貨物入庫時，應辦理過重計量。卸貨完畢後，倉儲人員應依計量單位核對其重量 容積 或依計數的方式核對數量。點收無誤後，倉儲人員應開立入庫單。3 採購的貨品，如屬經常使用的商品 備件或特殊的裝置，倉儲人員於收妥後，依檢驗規範或買賣合約辦理取樣檢驗，並開立檢驗報告，連同樣品送有關檢驗部門或請購部...
採購AND付款管理制度
xx集團 內部會計控制規範 採購與付款管理 第一章總則 第一條為了規範集團所屬各公司採購與付款管理，加強採購 付款等環節的控制，明確各相關部門的權利和義務，根據集團管理要求，制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱採購主要是指 集團所屬全資子公司 控股公司對原材料 半成品的採購，其他採購如低值易耗品 零...