1.0目的
為了明確公司付款流程，規範公司付款管理。
2.0 範圍
有採購訂單或有購買合同、委託加工合同、技術服務合同等的應付帳款的管理。
3.0 權責
3.1 財務部門必須對採購部門所下訂單進行審核。審核的內容包括是否有總經理（董事長）審批簽字；該定單的付款方式如何等。
付款方式分為預付、現付（貨到付款）、月結三種（月結的**商由採購部門與對方簽定月結合同）月結的時間為三個月以內。付款方式為預付或現付的訂單需總經理特別核准，並將總經理核准付款方式後的訂單立即報財務部備案。凡未經總經理核准預付、現付方式的訂單一律採用月結貨款的方式。
物料訂單一式三份，採購部門乙份；倉庫乙份；財務部門乙份。
3.2 所有採購物料和外發加工費的**單必須由採購經理審核、總經理審批。凡未經採購經理審核、總經理審批**單而購進的原材料（加工），財務部門有權進行拒付貨款（加工費）。
採購部門應將審批後的**單報財務部門備案，作為財務部門付款或拒付的依據。
3.3 貨倉收料必須以採購訂單為依據，超過訂單數量送貨（備品除外）或未到交貨期的送貨倉一律不予接受；財務一律不予付款。物料入庫時，首先應將物料作為暫收物料存放待檢區，待檢驗合格後，倉管員方可填製物料入庫單。
物料入庫單必須有品管部、倉庫主管簽字確認方能生效。財務在支付貨款時，必須憑採購部門所下訂單、總經理審批後的**單、品管部、倉庫主管簽字確認後的物料入庫單、供貨商提供的送貨單及發票五單齊全才能付款，缺其中一單，財務部門有權進行拒付。
3.4 倉庫管理員必須妥善保管物料入庫單，凡屬月結的物料入庫單，必須在當月底以前交財務部門入帳；凡屬現付的物料入庫單，必須當時交財務部門便於結算。每張物料入庫單必須附有對應的送貨單。
3.5 當月送貨經品質部檢驗品質不良，品質部判定退貨的物料必須當月退貨，或將物料存放退貨區，同時填製退貨單。退貨單一式四聯，倉庫一聯；品質部一聯；財務部一聯;**商一聯。
交財務部門的一聯當月底連同月結商的物料入庫單一並上交財務部門。退貨單上必須有品質部及倉庫主管簽字確認，並請註明退貨原因，同時附上品質報告。
3.6 當月倉庫所進物料，品管部必須在當月檢驗完畢，並及時傳遞檢驗報告至財務部。若有加工
商損耗原材料比率超過合同規定範圍，需財務部門扣款的情況，必須在檢驗報告上註明損耗數量及品名，以便財務部門結算。
3.7 財務部門結算時所需單據（採購訂單、外發加工費的**單、送貨單、物料入庫單、退貨單、
檢驗報告及購貨發票、）必須由各有關部門在規定的時間按**商整理歸集後送至財務部。具體規定如下：採購訂單、外發加工費的**單，由採購部按**商整理歸集後送至財務部（；物料入庫單、退貨單、送貨單，由倉庫管理員按**商整理歸集後送至財務部；檢驗報告由品管部按**商整理歸集後送至財務部；購貨發票由財務部直接向供貨商索取。
有預付款或現付款的物料，各部門應在總經理審批後的當日將以上單據交財務部；凡屬月結的單據，各部門應於購進物料的當月底以前將以上單據交財務部，以便財務部門根據當月的物料採購情況作出資金安排。
3.8 各部門對於有關合同的簽定必須有律師事務所的鑑定，經總經理審批後，將合同副本報財務部備案，作為財務部門結算時的依據
4.0 定義
無5.0 作業內容
5.1 對賬
5.1.1.我司財務部門每月卡賬時間為25號，凡屬月結的**商須每月26號-30號，根據我司的質檢報告將檢驗合格的的物料編制對賬單送至我司。
5.1.2.我司財務部根據各部門提供的有關單據核對該**商的物料數量、單價無誤後，會在次月的1-10號回簽供方的對帳單。
5.1.3. 對賬確認無誤後，供方應根據此金額、數量開具當月的全部發票，送至我司財務部。
5.1.4．對帳過程中如發現我司的帳務與供方有誤差，財務部門應通知對方攜帶我司倉庫管理員開出的入庫單第二聯（送貨聯）、送貨單留底聯前來我司與財務進行對帳。
對帳過程中如發現是我司的單據傳遞環節失誤而造單據遺失，應由我司負責補齊單據；如果是供方的失誤，造成帳務不符，我司概不負責，一律以我司的帳務為準。
5.2 付款
5.2.1.財務部門應於次月1-6號負責整理上月所有付款憑據（包括採購訂單、外發加工費的**單、購貨發票、送貨單、物料入庫單、退貨單、檢驗報告）。並認真審查其完整性、合法
性。包括付款憑據是否齊全、**單是否有總經理審批簽字、物料入庫單是否有採購經理及品管部質檢員簽字等。如有單據不全或審批手續不全現象，財務部門有權拒絕付款。
財務部門經過認真審核、交財務主管簽字認可後由財務主管遞交上層審批。
5.2.2.每月7號-15號為上報審批時間，財務部門需及時向上層報告資金狀況，請示上層及時撥款。
5.2.3.
月結**商的結算期為每月15-25號，由財務部通知上月供貨的各**商前來我司結算。未接通知前，各**商不得向我司財務部催促詢問。接財務部通知後，各**商應在規定的結算期內與我司進行結算，過期者本月不予受理，貨款結算順延至下月結算日。
5.2.4 若有預付款或者貨到付款的**商，除付款單據齊全外，還需申請部門擬定預（現）付款申請書連同訂單交由總經理特別核准。
否則財務部門視同月結付款處理。（申請書格式見附件）。
5.2.5財務部門在付款時（無論預付、現付或是月結），都應將付款憑證連同付款單據一併交由總經理審批簽字，總經理經審查付款單據無誤，並在付款憑證上簽字同意後，財務部門才能付款。
5.2.6.財務部門應妥善保管每筆付款單據，付款後作為付款憑證的附件，按月裝訂成冊備查。
6.0 相關檔案
無7.0 相關記錄
7.1《預付款及現付申請書》
8.0 流程圖
8.1《採購訂單付款審批流程圖》 （適用於月結）
8.2《其他合約付款審批流程圖》
8.3《財務部門對賬付款流程圖》
8.4《採購訂單付款審批流程圖》 （適用於貨到付款/預付款）
8.1採購訂單審批付款流程圖（月結）
8.2其他合約付款審批流程圖
8.3．財務部門對賬付款流程圖（月結）
8.4．採購訂單付款審批流程圖（貨到付款/預付款）
採購付款管理制度
2 屬計重的貨物入庫時，應辦理過重計量。卸貨完畢後，倉儲人員應依計量單位核對其重量 容積 或依計數的方式核對數量。點收無誤後，倉儲人員應開立入庫單。3 採購的貨品，如屬經常使用的商品 備件或特殊的裝置，倉儲人員於收妥後，依檢驗規範或買賣合約辦理取樣檢驗，並開立檢驗報告，連同樣品送有關檢驗部門或請購部...
公司付款管理制度
1.目的 為了加強公司資金管理和運作，從資產安全和服務兩方面考慮，根據公司實際情況，本著方便 可行 效率的原則，特制定本制度。2.範圍 2.1適用於浙江 藥業股份 各部門 分公司 控股子公司，參股公司參照執行。2.2適用於本公司內所有原輔材料 包裝材料 裝置 零件 器材 辦公用品等採購。3.職責 3...
採購AND付款管理制度
xx集團 內部會計控制規範 採購與付款管理 第一章總則 第一條為了規範集團所屬各公司採購與付款管理，加強採購 付款等環節的控制，明確各相關部門的權利和義務，根據集團管理要求，制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱採購主要是指 集團所屬全資子公司 控股公司對原材料 半成品的採購，其他採購如低值易耗品 零...