×××公司管理
大綱目錄公司內部細則
第一章管理大綱
第二章員工守則
第三章財務制度
第一節流動資產核算制度
第二節固定資產核算制度
第三節成本和費用核算制度
第四節銷售收入、利潤及分配核算
第五節財務報告與財務評價
第六節差旅費報銷辦法
第四章崗位職責
第五章獎懲
第一節總則
第二節獎勵
第三節處罰
企業銷售管理制度
第一章總則
第二章市場**
第三章經營決策
第四章編制產品發運計畫、組織回籠資金
倉庫管理制度
企業裝置管理制度
第一章裝置使用、維護規程的修改、制定與執行
第二章裝置的管理內容
企業管理人員責任制度
一、 總經理工作責任制度
二、 綜合管理部部長工作責任制度
三、 經營部部長工作責任制度
公司內部細則
第一章管理大綱
第一條為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本管理細則。
第二條公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規章制度和各項決定，紀律。
第三條公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產。
第四條公司禁止任何所屬機構、個人損害公司的形象、聲譽。
第五條公司禁止任何所屬機構、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。
第六條公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，試行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
第七條公司提倡全體員工刻苦學習科學技術文化和知識，公司為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的素質和水平，早就一直思想和業務過硬的員工隊伍。
第八條公司鼓勵員工發揮才能，多做貢獻。對有突出貢獻者，公司予以獎勵、表彰。
第九條公司為員工提供平等的競爭環境和晉公升機會。
第十條公司倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作的集體創造精神。
第十一條公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發展提出合理化建議，對做出貢獻者公司予以獎勵、表彰。
第十二條公司尊重知識分子的辛勤勞動，為其創造良好的工作條件，提**有的待遇，充分發揮其知識為公司多做貢獻。
第十三條公司隨著經濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。
第十四條公司實行「按勞取酬」、「多勞多得」的分配制度。
第十五條公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態度。
第十六條公司提出剛厲行節約，反對鋪張浪費，降低消耗、增加收入，提高效益。
第十七條維護公司紀律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。
第二章員工守則
第十八條遵紀守法，忠於職守，克己奉公。
第十九條維護公司聲譽，保護公司利益。
第二十條服從領導，關心下屬，團結互助。
第二十一條愛護公物，節約開支，杜絕浪費。
第二十二條努力學習，提高水平，精通業務。
第二十三條積極進取，勇於開拓，創新貢獻。
第三章資金管理制度
為了加強公司的財務管理工作，保證財務手續的真實、完整和規範，確保公司的利益不受損害，現制訂本制度：
一、現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條理》，根據本公司的實際需要，公司核定的現金庫存限額為1-2天的現金付款周轉量，超出庫存限額部分要及時送存銀行。
二、嚴禁白條抵押和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面餘額，並與庫存現金相核對，發現不符要及時查詢原因。財務部經理負責對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。
三、銀行存款管理：加強對銀行帳戶及其他貨幣資金的保密工作，非因業務需要不准外洩。銀行帳戶印鑑、銀行票據實行分存、並用制，不得將其同放一處。
嚴禁在任何空白支票及空白合同上加蓋財務印章。
四、出納人員要隨時掌握銀行存款餘額，不准簽字發空頭支票，不准將帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。
五、董事會成員支款，一律須經董事長加簽後方可支付。如董事長不在，需**聯絡後由董事長通知總經理簽字付款。
六、由於資金的特殊性，財務出納人員要妥善保管好貨幣資金，確保它的完全完整，對現金，銀行的收付業務要認真、細緻的進行審核，審核原始憑證的合法性、真實性、正確性是否符合公司規定的合法收付程式，是否有主管領導簽字等。對於經濟業務事項要日清月結，每月末要作好與銀行的對賬工作，並編制銀行存款餘額調節表，對未達帳項要進行分析，查詢原因，並報告財務部門負責人。
七、對於公司銷售貨款，有需鋪墊貨款的，財務部門將根據總經理簽字確認的銷貨合同或協議辦理手續，否則一律按現款銷貨辦理； 如有確需貨到收款的，由營銷人員擔保，銷售副總簽字同意，總經理批准，財務方可辦理有關手續。
八、出納人員要按規定操作，未經總經理或總經理授權批准的一律不得支付,董事會成員支款包括借款需董事長加簽.
關於開具增值稅專用發票規定
專用發票是納稅人經濟活動中的重要商業憑證，是兼記銷貨方銷項稅額和購貨方進項稅額進行抵扣的憑證，為此規定如下：
一、公司開具增值稅專用發票，以收到貨款、並發出商品，方可為已收款且具備一般納稅人資格的單位開具專用發票。
二、對於有些客戶需先開票後付款的，需營銷副總簽字、財務方可開具專用發票。
三、對於不符合上述條件的，財務將不為其開具增值稅專用發票。公司開具的增殖稅專用發票須由收票人或**人在存根聯簽名，以備查證。
原輔助材料消耗定額考核規定
1、公司根據不同的品種、規格，依據上半年原輔材料消耗情況制定原輔材料消耗定額。
2、每批產品分別考核其原、輔材料消耗情況。消耗高於定額部分的輔助材料，按其成本金額的30%從車間績效工資中扣除；消耗低於定額部分的原輔材料，按其成本金額的30%獎給車間。
3、每月參照從車間原輔材料考核獎罰金的總額按10%分別對機電科和經營部進行獎扣（機電裝置和經營各佔50%）。
4、各品種、規格的產品成品率，原輔材料消耗定額見附表。
5、原輔材料定額按當月1-30日生產之批次統計。
原輔材料採購報銷規定
為規範公司財務制度，合理使用資金，本著勤儉節約又能滿足生產經營需要、方便操作的原則，特制訂本制度：
一、原輔材料及生產用零部件採購報銷程式
1、為滿足公司生產經營需要而購入的原輔材料、裝置、裝置修理用零部件、低值易耗品以及辦公用品，實行計畫申報、審批、採購、審核、報銷程式，其操作流程為：
2、原輔材料、裝置、裝置修理用零部件，由生產部依據公司生產計畫安排，書面填寫月份「採購計畫審批表」，由生產部經理、主管副總、總經理逐級審批後，報送有關部門，由**部根據計畫，需要先後、輕重緩急、資金安排情況負責購買。審批表一式四份：生產部留存一聯，**部一聯，憑據採購和報銷，財務部一聯，材料庫一聯。
3、低值易耗品、辦公用品由各需用部門提出月需用計畫，由需用部門經理簽署意見後報公司辦公室，由廠辦公室統計、彙總上報，報主管副總、總經理逐級審批後，報送財務部門乙份，由辦公室統一購買，辦公室負責保管、發放。審批表一式三聯，廠辦自留一聯，交財務部一聯，採購部門一聯，憑據採購和報銷。
二、財務部在接到上述採購計畫任務書後，積極籌備、合理安排採購資金，各有關部門依據採購計畫任務書，主動與財務部積極配合，採取多種方法、多種渠道，力爭在保證生產經營正常運轉的情況下，晚購買、少壓庫，小批量、多次數，合理使用資金，減少資金占用量。
三、**部應遵循質優價廉的原則，按照批准的採購計畫任務書所確定的品名、規格、型號、採購數量購入後，交由倉庫保管員驗收入庫，倉庫保管員比照計畫任務書在核對入庫材料規格、型號、數量、單價無誤後，（需要質檢的入庫材料要有質檢人員出具的質檢合格報告），填製材料入庫單，採購人員憑據購貨發票、材料入庫單、質檢合格報告書，到財務部進行報銷結算。對於常用輔助材料，以票到付款為結算方式，生產部門要列出所需質檢的材料名稱，報有關部門監督使用。
四、突發性生產用急需零配件及小型材料等:為保證生產經營正常進行，對突發性生產用急需零配件及小型材料的臨時採購，由生產部請示主管副總，由副總在許可權範圍內協調解決，超許可權的需有總經理批示，採購人員憑有關領導批示到財務部辦理小額借款進行採購。
五、如公司無條件檢測的主要輔料可先試用後付款，確保公司的利益不受損害。
六、財務部會計人員必須嚴格按照公司財務制度的規定，履行職責、嚴格把關，節約生產性支出、控制非生產性開支、杜絕不合理性開支，會計人員在報銷各種票據時必須認真核對購貨發票、材料入庫單、質檢合格報告書，核對採購計畫任務書後，確認以上單據填製規範、內容真實、資料計算無誤、總經理簽字同意報銷後，方可依據填製記帳付款憑證，出納人員依據記賬付款憑證所記載的付款金額進行業務結算。
原、輔材料採購計畫申請表
申請部門年月日
此表一式四份，經批准後，申請部門、**部門、財務各乙份、材料庫各乙份。
業務招待費開支規定
為公司生產經營正常執行，對外來檢查工作的各主管部門領導及工作人員，以及需要招待的其他有關客人，各接待部門應本著勤儉節約，又能照顧好各方面關係的原則，其業務招待費實行經辦部門計畫申報、總經理及經總經理授權的經營副總審批制度，招待費開支標準分為三個檔次執行，由公司財務部負責監督。
一、客戶外出就餐按人數人均２５元標準執行。重要客人超過標準的報總經理批准數額執行。一般客戶與來訪人員公司安排在食堂招待的，按工作餐標準執行。
二、具體申報、審批程式：由申請招待部門詳細填寫《業務招待申請報告書》一式三聯，部門經理簽字後，報主管副總和總經理審查批准同意，在批准的標準限額內安排招待，在營業性酒店招待的，招待後憑就餐發票和批准的《業務招待申請報告書》，由主管副總或總經理審核簽字後及時到財務部報銷。《業務招待申請報告書》在批准後及時（不超過兩天）交財務備案。
三、可以在公司食堂安排招待的，審批手續不變，批准後由招待部門將《業務招待申請報告書》交公司辦公室，由辦公室向食堂具體安排招待事宜，用餐後由食堂在《業務招待申請報告書》上註明招待費用金額，由招待人簽字認可，食堂應在每月月終前將當月招待性支出彙總（附業務招待申請報告書）報送公司財務部以便結算。
四、陪客人員原則上是誰的客人誰陪，一般不超過兩人，如有兩個或兩個以上部門同時需要招待，應視具體情況，盡量採用集中安排原則。
五、凡來公司洽淡合作的客戶，由公司負責接待，標準按上述標準執行，營銷人員在業務往來中確需招待客戶的，需報公司領導同意，招待費用在１００元之內的，由營銷副總批准，超過１００元的由總經理批准。
工業企業管理試卷
建甌市技工學校2015 2016年第二學期 姓名班級成績 一 單項選擇 每題2分，共20分 物資儲存成本的特點是 採購批量越大，儲存成本越大 採購批量越大，儲存成本越小 儲存量越大，儲存成本越小 2 一根棒材，可切成5個零件，每個零件毛重2公斤，5個切口，每個切口鐵屑重0.1公斤，料頭重0.5公斤。...
工業企業管理複習
7章運營能力是指生產運營系統在一定時間內可以實現的最大產出量。運營能力的度量可以用產出的形式，也可以採用投入的表示。運營能力計算主要依據裝置的數量 裝置有效工作時間 裝置的生產效率等因素。運營能力規劃要以規模經濟為目標。服務業的能力受時間 場所 需求特性制約。生產計畫指標可採用量本利和線性規劃等方法...
工業企業管理總複習
第一章1管理的概念 基本原理 2 管理的任務 職能 層次 管理的四大基本原理 1 系統原理。2 人本原理。3 效益原理 4 責任原理 含義 主要內容及觀點 管理人員的基本素質 政治思想素質 知識素質 智慧型素質 心理素質 身體素質 技能 技術技能 人際技能 概念技能 管理學的發展歷程 主要代表人物及...