為加強主要往來客戶的合作關係，促進賓館業務的穩步發展，同時，又能嚴格控制呆、死帳的發生，有效維護賓館的利益，特制定本規定。
1、賓館各部門負責人可報申請簽單消費客戶的名單給賓館營運總經理，再由賓館營運總經理部會同財務部根據客戶信用狀況及對賓館的重要程度確定，在本賓館享受協議消費的客戶名單及可享受的協議額度（即可簽單的最高限額）。
2、 應結合客源情況及營運資金供需狀況，制定最高簽單總額度，並在額度內掌握可授予信用額度的客戶數量和各客戶的具體消費簽單額度。
3、經賓館營運總經理審批確認的消費簽單客戶，由大堂副理部負責與其簽訂《客戶消費簽單協議書》。
4、 該協議書中明確規定本賓館可給予客戶最高的消費簽單額度和該消費簽單可消費的專案，可享受消費簽單額度簽單許可權的責任人及具體可簽單責任人的原始簽名等相關內容；協議經雙方負責人（或授權人）簽名，並加蓋單位公章後正式生效執行。
5、正式簽訂的消費簽單協議，由大堂副理報財務部乙份存檔，財務部負責電腦檔案的建立與維護，並將協議通知總台和餐廳掌握。
6、消費簽單額度內的消費款，根據消費簽單協議規定，在消費後，直接由簽單人（專指協議中明確規定的、有簽單許可權的責任人）在消費帳單上原始簽名，不得複寫或蓋章。
7、財務部每月26日對本月發生掛賬單位的掛賬金額進行統計，根據簽單客戶不同情況每月、季度、半年或一年進行一次結算清收。
8、若消費簽單客戶違反協議規定，不能及時結帳的，財務部必須及時通知賓館各部門立即停止該信貸客戶的消費簽單許可權，並採取相應措施，催收欠款，應收賬款由財務部門負責催收，如遇客戶拖賬賴賬可報賓館營運總經理，由其指派大堂副理協助財務部催收，如為各部門負責人擔保申請簽單的客戶，則由該擔保人協助催款。
9、收取簽單掛賬款時，若往來單位要求折扣的，按照折扣許可權的規定報賓館營運總經理審批，並按批覆意見處理。
10、每月末由財務部往來賬會計出具掛賬分析，對於到期未結且超過3個月未結賬或隱性呆死的賬單，在每月經營分析會上應拿出相應措施，通知相關部門停止該單位掛賬權，積極催收掛賬款。
11、賓館部門經理以上人員對往來單位擔保的簽單掛帳，由其本人負責在規定的時間內（暫定簽單之日起乙個月內）全額清收。對未按規定時間結清的擔保簽單款，每月發放工資（包括基本工資及獎金）時，由財務部通知人事部負責直接從其工資中扣除。
12、無消費簽單協議的客戶，一律不得實行簽單消費。
13、賓館內部員工不論級別高低消費一律實行現金買單，嚴禁賓館內部員工消費簽單掛帳。
內部控制制度
廣州巨集奇電子股份 目錄一 管理控制 3 一 戰略規劃控制 3 二 各管理部門制定年度計畫的控制 5 三 年度財務預算控制 7 二 會計控制 9 一 一般會計控制 9 二 憑證訂立及審批控制 11 三 採購控制 13 一 原材料與半成品採購計畫控制 13 二 採購訂單及採購合同控制 15 三 發票及...
內部控制制度
第一章總則 第一條為加強醫院財務管理和內部控制，規範醫院財務行為，提高經營管理水平和效益，適應醫院發展的需要，根據有關的規定，結合本院實際情況，特制定本制度。第二條本院財務內部控制制度由財務部負責，其基本任務和方法是 做好各項財務收支的計畫 控制 核算 分析和考核等內部控制工作，以達到合理籌集資金 ...
內部控制制度
一 為了加強 股份 以下簡稱 公司 內部控制制度建設，強化企業管理，健全自我約束機制，促進現代企業制度的建設和完善，保障公司經營戰略目標的實現，根據 公司法 會計法 和其他相關的法律法規，制定本制度。二 內部控制是指公司董事會 經理層及所有員工共同實施的，為了保證各項經濟活動的效率和效果，確保財務報...