資金計畫管理制度徵求意見稿
目錄一、目的
二、範圍
三、資金計畫的編制原則
四、職責與要求
五、資金計畫的執行
六、資金計畫的考核
七、附則
一、目的
為規範資金計畫的編制、審核、上報，確保資金有序調配和使用，特制定本制度。
二、範圍
本制度所指資金包括現金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據。本制度適用於公司內部各部門資金計畫的編制、上報，公司整體資金計畫的審核與上報及監督執行業務。本制度所指資金計畫包括年度資金計畫、季度資金計畫、月度資金計畫及資金計畫**。
三、資金計畫的編制原則
資金計畫的編制，應遵循下列原則
1、資金計畫包括資金收入計畫和資金支出計畫，資金收入計畫與資金支出計畫應分開填列，並分項列示。
2、各部門應對部門工作進行充分合理的**，並以此編制資金計畫，已確保資金計畫的準確性。
3、資金支出計畫根據年度預算分月進行控制，原則上不允許當月資金支出計畫超出當月預算額度。資金支出計畫以保證生產及經營管理的正常執行的最低標準為原則。
4、資金計畫必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標控制，分級實施；權責明確，嚴格管理的原則。
5、資金計畫經資金會審核並上報上級部門後，不允許進行調整。資金支出計畫也不得在各專案間隨意調整。
四、職責與要求
公司內部各部門是資金計畫的執行部門，其中財務部還是資金計畫的管理部門，負責公司資金的統一排程和使用。各部門職責如下：
1、執行部門職責：
（1）需在規定時間內上報資金計畫。年度資金計畫、季度資金計畫及資金計畫**根據具體要求時間上報。物控辦在每月第乙個工作日下午下班前上報當月資金計畫，其他部門在每月28日前上報下月資金計畫。
（2）各部門資金計畫應建立在對部門工作合理**的基礎上，以確保資金計畫的完整、準確。
（3）各部門應積極組織、合理安排，確保資金收入及支出計畫的完成。
2、管理部門職責：
（1）組織資金計畫的編制工作，負責審核、彙總各部門上報的資金計畫，確保符合資金計畫編制原則。
（2）、負責組織召開公司資金會議。月度資金計畫會議應在每月第二個工作日召開。
（3）負責在規定時間內將資金計畫會議批准的公司資金計畫上報上級部門。
（4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計畫完成，資金支出控制在計畫範圍內。
（5）負責統計各部門資金計畫執**況，並將結果反饋給相關部門。
（6）負責對各部門資金計畫完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計畫執**況偏差分析。
五、資金計畫的執行
1、資金計畫經資金會審議確定後，即成為財務部收付款及資金計畫完成率的考核依據，原則上不得進行調整。
2、各部門應積極組織，確保資金收入計畫的完成。
3、資金支出計畫原則上不予追加。如遇突發事件需追加當期資金計畫的，需由使用部門提出追加申請，經公司領導審批後，財務部在保證原資金計畫付款專案的前提下予以支付。
六、資金計畫的考核
1、資金計畫考核的目的在於，促使各部門從實際工作需要出發編制資金計畫，提高資金計畫的準確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。
2、資金計畫的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計畫完成率的考核，資金計畫完成率包括資金收入計畫完成率和資金支出計畫完成率。
3、各部門資金工作的組織情況考核由財務部在年度考核時給出。資金計畫完成率考核採取評分制，滿分100分，分數由財務部依照評分規則給出，具體評分規則如下：
（1）資金計畫完成率考核分為年度資金計畫完成率考核和月度資金計畫完成率考核兩部分。年度資金計畫完成率佔30%，滿分30分，月度資金計畫完成率佔70%，分12個月打分，滿分70分，年底按12個月得分平均算出全年月度資金計畫考核得分。
資金收入計畫完成率=實際資金收入/資金計畫確定的資金收入×100%
資金支出計畫完成率=實際資金支出/資金計畫確定的資金支出×100%
銷售部和財務部即考核資金收入計畫的完成率，也考核資金支出計畫的完成率，其他部門只考核資金支出計畫的完成率。
（2）根據各部門的實際情況，評分標準如下：
（3）對於不屬於部門所控制的特殊事項，可由部門提出申請，經公司領導批准後，作為豁免事項，不列入考核。
七、附則
1、資金計畫考核指標納入部門績效考核，在年度考核指標中所佔權重待定。
2、各部門對考核結果有異議的，可在考核結果公布後7日內向財務部申請複核。
3、本制度發布後執行，解釋權在財務部。
資金管理制度
第一章總則 第一條目的 為加強對公司內資金的使用監督和管理，加快資金的迴圈和周圍，提高資金的利用率，合理安排資金流向，保證資金安全特制定本制度。第二條資金管理定義 1 本制度所稱的資金，是指公司所擁有的現金 銀行存款和其他貨幣資金。2 本制度所稱的資金管理，是指公司的資金流入 流出等全過程的控制。第...
資金管理制度
第一節總則 第一條為了加強對公司貨幣資金的內部控制，保證貨幣資金的安全，降低資金使用成本，根據 中華人民共和國會計法 等相關法律法規，結合本公司的實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱資金，是指企業所擁有或控制的現金 銀行存款和其他貨幣資金。第三條通過執行本制度，在資金管理上能夠規範運作，在費用請款...
資金管理制度
一 總則 2 二 現金管理 2 三 銀行結算管理 4 四 支票及其他票據管理 5 五 商付款管理 7 六 財務部內部管理 9 七 出納人員工作規範 9 八 籌資管理 11 九 附則 13 一 總則 1 為了加強對公司資金的內部控制和管理，加快資金周轉，提高資金使用效率，降低資金成本和風險，依據 會計...