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第一章總則
第一條為加強公司財務管理，明確費用開支範圍和開支標準，合理控制經營成本，規範費用報銷流程，特制訂本辦法。
第二條本辦法適用於公司全體員工。
第三條本規定中的費用指公司的日常經營中發生的費用，包括但不限於交通費、郵電費、日常經營費用、福利費、車輛使用津貼等。
第四條差旅費和業務招待費的具體細則另行規定。
第二章費用的管理辦法
第一節一般規定
第四條審批人主要審核每筆費用支出是否真實、合理，對審核內容的真實性負責；財務部門主要審核各項費用標準是否符合國家法律法規的相關規定，對票據的真實性、合規性進行審查，對違反國家和公司相關法規、制度的款項及票據，財務人員必須且有權拒絕辦理。
第五條根據費用預算的實際情況，公司員工日常費用報銷符合公司相關開支標準的，經辦人填寫《費用報銷單》，將報銷單及附件材料經出納初審，財務複核，分管財務領導審核、管理合夥人簽字後報銷。
公司合夥人及董事發生的費用須經出納初審，財務、分管財務領導、管理合夥人簽字審批後報銷。
第六條如遇緊急付款或領導出差無法完成正常審批流程的，經辦人需先以**方式向管理合夥人進行付款的申請，並經財務人員向管理合夥人核實後安排付款。經辦人應在領導回到公司後盡快完成相關的審批程式，並將審批單據交予財務。
第二節交通費
第七條員工因辦理公務而往返於辦事地點的乘車工具提倡使用公車或其他公共交通工具，因參加重要會議、應急事項處理、談判或工作情況特殊時，可使用計程車。
第八條員工因工作需要在公司延時下班，或節假日需回公司加班的，應本著節約的原則，使用公共交通工具。晚上9：30之後回家，或因天氣及其他特殊原因無法搭乘公共交通工具的，可乘坐計程車，憑票報銷。
第三節郵電費
第九條辦公**原則上只能用於與公司業務有關的聯絡，禁止員工因私人原因使用公司辦公**。
第十條郵寄費用由行政部進行登記管理並進行統一結算，員工因工作需要寄出郵件，由行政部安排專人設立登記簿，每份郵件寄出前均需進行登記，並由寄件人在登記簿上簽字。
第十一條凡是報銷個人通訊費都必須事先已經獲得備案。
對已備案的業務人員的移動手機話費憑有關的發票（以賬單為準）實行實報實銷；對已備案的非業務人員每人每月給予最高100元的話費補貼（實行限額內憑賬單實報實銷）。新員工入司滿乙個月後方可按移動手機月話費備案標準進行報銷。
第十二條加強無線網絡卡的使用管理，無線網絡卡的配置物件為公司高管，其他人員需要配置的須經總經理批准。
第四節日常經營費用
第十三條日常經營費用包括購置固定資產、低值易耗品和辦公用品支出，報刊雜誌費、印刷費、電子裝置運營費、修理費、清潔綠化費、業務宣傳費、會議費、諮詢費、訴訟費等。
第十四條固定資產、低值易耗品和日常辦公用品採用集中採購方式，由行政部統一申請購置。公司員工按照需要到行政部領取，並在辦公用品領用簿上簽字。
固定資產、低值易耗品和日常辦公用品採購申請需先填寫《採購審批單》並經財務部審核，購買辦公用品費用由行政部採購經辦人憑發票及電腦小票經分管領導審批後的《採購審批單》報銷，其他人員不得報銷此類費用。其中，固定資產的購置必須在辦理驗收登記、出入庫手續後方可按有關規定辦理報銷或付款手續。實物採購必須提供物品清單，簽收單必須經驗收人簽字確認。
第十五條公司統一訂閱的各類報刊雜誌，由行政部統一實行歸口管理。對於因工作需要而另行購置的工具書，經管理合夥人簽字審批,行政部備案後，可予以報銷。
第十六條公司員工因業務需要印製名片，印製前須報行政部備案，並由行政部統一安排印製並與廠家進行結算；公司因業務需要所需印製宣傳品及各類印刷品，需先經管理合夥人審批，並由行政部統一辦理。
第十七條行動硬碟、cd-rom、cd-r碟片、優盤、微機記憶體條、網絡卡、hub、軟碟機、軟盤、普通顯示卡、鍵盤、滑鼠、萬用表、網線、電工及網線工具等電子裝置耗材費用由行政部負責備案、購置和管理。
凡因工作需要購置以上電子裝置耗材的，在購置前，需填寫《採購審批單》報管理合夥人審核批准，並由行政部統一採購，未經批准自行採購的，不予報銷。
第十八條修理費主要包括車輛及辦公裝置的維修費用，凡需支出的修理費用均應先由車輛或裝置使用人提出申請，經行政部備案並報管理合夥人審批同意後，由行政部安排修理。未經批准自行修理的，不予報銷。
第十九條清潔綠化費、業務宣傳費、會議費、諮詢費、訴訟費在發生前，一律上報管理合夥人審批。經批准後由行政部統一辦理。
第二十條上述條款中未提及的費用支出標準，由行政部報管理合夥人同意後安排支出。
第五節福利費
第二十一條福利費包括入職體檢費、員工年度體檢費、員工學齡前子女津貼、部門活動經費、結婚/生育禮金以及慰問金/喪金等。
入職體檢費僅限於新入司員工，新入司員工可在轉正後乙個月內報銷，報銷統一交由行政專員處理。
公司每年為員工安排一次體檢，費用由公司統一開支。
公司為董事層級以下員工六周歲以下的子女提供每位兒童每月1000元的學齡前子女津貼，員工須先行將子女的出生證到行政部進行備案，並憑有效單據進行報賬。
部門活動經費、結婚/生育禮金、慰問金/喪金的支出在報請管理合夥人同意後，由行政部統一辦理報銷事宜。
第六節車輛使用津貼
第二十二條公司為自行駕車上下班的合夥人和公司董事提供車輛使用津貼，合夥人及董事可以在核定限額內憑相關的發票（車輛維修發票、加油票、停車票等）按月報銷，超過限額部分費用自理。具體標準如下：
對駕駛自有車輛前往上海以外地區進行業務活動的合夥人和董事，在每月的車輛使用津貼之外可對業務過程中實際發生的高速公路通行費、停車費憑單據實報實銷。
第三章費用報銷的一般要求
第二十三條報銷人所提供的原始單據必須為正式的稅務發票或財政統一的收據原件，個人罰款不予報銷。
第二十四條員工報銷時應提供真實、有效、合法的發票原件（影印件一律不接受辦理）。若因個人原因不慎遺失發票的，由報銷人提供書面說明，說明遺失原因、發票金額，並附上能有效證明發生金額真實性的有關依據，交由財務審核，並報管理合夥人審批後按實際發生金額的85%予以報銷。
若因對方原因無法開具合法票據的，同上述流程，按實際發生金額的85%予以報銷。
第二十五條員工報銷應根據費用性質分別填製報銷單據，並附齊有效原始憑證。填製報銷單據必須做到專案齊全、數字準確、字跡清晰，原始單據需貼上整齊。
原始單據應由報銷人自行貼上在a4廢紙的空白面上，貼票以橫式為準，且貼上牢固平整，不能覆蓋金額。為免影響裝訂，票據的貼上應盡量避開左上角。
審批單據如有修改，須經相關領導在修改處簽名確認。
第二十六條費用支出事項完成後，原則上報銷人員應在二十個工作日內辦理報銷手續。費用借款原則上「前款不清，後款不借」。
第二十七條年末結賬時對報銷時間的特殊規定以財務部發布的具體通知為準。
第四章附則
第二十八條本辦法由財務部制定和解釋，並根據有關制度和情況變化作相應修訂。
第三十條本辦法自下發之日起執行，凡與本辦法的規定有牴觸的，以本辦法為準。
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費用管理辦法
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