克州新隆能源開發****
第一部分總則
1、為規範公司日程費用管理和報銷行為，嚴格執行費用支出標準和審批報銷程式，加強公司財務管理，特制定本規定。
2、本規定的日常費用是指日常經營、建設管理費用，包括差旅費、業務招待費、通訊費用、辦公費、車輛費用、修理費、宣傳費、廣告費、會務費、服務費和諮詢費等專案。不包括固定資產購置、人員工資、稅費等支出。
3、條件成熟時，公司日常經營。管理費用實行預算管理。每個部門經理（或指定人員）每月初報送預算。預算經審批後，各部門在預算內控制支出。
4、日常費用報銷簽批的一般流程：各部門和人員辦理業務要經事前審批，費用發生後有報銷人填具報銷單，經部門負責人審核，財務管理部複核，分管副總經理、總經理審批。
5、公司所有日常費用由財務管理部指定專人負責審核。財務管理部主要審核審查費用開支的真實性、報銷範圍和標準是否符合規定，簽批手續是否完整、是否在預算內。審核合格才能辦理支付。
6、本規定適用於克州新隆能源開發****所有部門和人員的日常費用報銷。
第二部分事前審批和報銷標準
一、 差旅費
(一) 出差審批許可權
1、公司一般工作人員出差，由部門主管審查，分管副總批准。
2、各部門經理出差，有分管副總批准；分管副總出差，有總經理批准。
3、公司副總經理以上人員出差，由公司總經理批准；總經理出差由公司執行董事批准。
4、公司員工因公出差，必須認真填寫出差申請單，註明出差任務、工作量、出差天數、到達地點、途經路線、所乘交通工具等。出差申請單按規定的批准許可權審批，作為差旅費報銷憑證。
(二) 差旅費報銷標準
長途出差費用報銷標準
國內長途出差費用報銷標準表
附表一單位：元/天
(三) 出差費報銷規定
1、國內長途是指到喀什市以外且當天不能返回的地區出差。特殊地區是指北京、上海、廣州、深圳和海南等地區。
2、員工到遼寧省水利水電工程局（瀋陽）或到烏魯木齊辦理公務為出差，一般應住在公司統一安排的地點，並不得報銷住宿費；常駐烏魯木齊人員到現場辦理公務為出差，享受現場補助。在瀋陽市有住房的員工在瀋陽出差，不得報銷住宿費。
3、上表中住宿標準為1-2人。即2人住乙個標準間的，只能一人報銷住宿費。且住宿費的天數按實際住宿天數計算。
4、上述標準在報銷時，只能在標準範圍內包乾，並憑票據實報銷，超標準自理。特殊情況需要超標準報銷費用的，按出差審批許可權經批准後方可報銷。對此部分超標費用的審批要從嚴控制。
5、公司嚴格按標準控制乘坐飛機，一般員工出差路途較遠且任務緊急等特殊情況需乘坐飛機的，應事先取得總經理的書面意見。
6、乘坐飛機時，往返機場至市區的民航班車以及區城市郊區乘坐長途汽車的費用可憑票報銷。
7、公司員工到外地出差期間，不分職務每人每天按30元發給市內交通費（自帶交通工具的除外），並不再報銷市內交通費。特殊情況需經總經理批准後才能報銷。
8、公司員工出差期間經批准發生業務招待費的，在報銷招待餐費時，不再報銷當天的伙食補助。
9、員工出差乘坐火車，符合乘坐臥鋪規定而又未乘坐臥鋪，且乘車時間白天超過12小時，夜間超過8小時的按下列標準計發補貼：
(1)乘坐慢車和直快車硬座的，按每天硬座票價的50%發給補貼。
(2)乘坐特快列車硬座的，按每天硬座票價的40%發給補貼
10、凡出差參加會議或學習且交納了會務（培訓）費的，若會務（培訓）費已含住宿及伙食，會議期間不報銷住宿和伙食補助。若會務（培訓）費不含食宿，僅由主辦單位統一安排的，憑票據實報銷。報銷時應附會議（培訓）通知書。
二、業務招待費
（一）業務招待費的審批
1、公司外來客人，相關部門要熱情接待，但一般不予招待；確需招待的，必須事先由經辦人填寫《業務招待申請單》，報經批准才能進行。
2、業務招待費用單次1000元以下的，且在喀什地區以內的，有現場的分管領導批准；單次招待費用超過1000元以上且在外地招待的，應報經總經理批准。
3、烏恰縣內的業務招待地點應安排在公司食堂或公司指定就餐地點。
4、業務招待過程中要嚴格控制菸酒的開支，一般不得消費高檔菸酒。
5、經辦人報銷業務招待費時，必須提供經批准的《業務招待申請單》。否則財務管理部不予報銷。
（二）業務招待費的標準
1、用餐標準（在烏恰縣或公司食堂）：
在外地的業務招待標準，根據不同的情況靈活掌握，但必須報總經理批准。
2、住宿標準：
超標準安排的住宿應報總經理批准。
3、其他招待費標準和範圍
除餐費、住宿費外的其他招待費用，必須經總經理批准和規定範圍，方可接待並據實報銷。
（三）業務招待費報銷時間
經辦人員須在業務要招待費發生後一周內報銷，如因總經理、分管副總經理出差或其他原因影響，不能及時簽字的可延期報銷。
三、 通訊費用
(一) 員工通訊費
1、公司對員工個人手機費、座機費等通訊費用統一實行「個人負擔，公司定額補貼，超額不補」的管理辦法。
2、因出差時間較長需報銷手機話費（含漫遊費用）的，由總經理核定標準，批准後執行。
3、除特殊情況外，公司不為員工購買通訊工具和手機卡等，也不承擔維修個人通訊工具的費用。
4、員工應將自己使用的手機或小靈通號碼報綜合行政部核實，並登記編制公司的通訊錄。未登記的號碼不予報銷通訊費用。
5、員工應保持通訊工具20小時開機，以保證聯絡的暢通。若關機影響正常工作且無特殊理由的，取消其三個月通訊費補貼。
6、每月5日前，烏恰縣內的號碼由綜合部統一結算打出發票，瀋陽或外地號碼由員工個人將發票交至綜合部。綜合部將收集的通訊費發票連同發放表，報經公司領導批准後提交財務管理部，財務管理部複核後發放。
(二) 通訊費補貼標準：
(三) 公司綜合部通訊費
1、公司的辦公場所的辦公**、傳真和寬頻等費用由綜合部統一辦理結算、報銷。
2、各部門不設座機，與外地的相關單位的工作業務聯絡可到綜合部進行。
四、辦公費用
(一) 公司辦公費用採用預算內定額管理方式，各部門根據其實際情況按月申請，由綜合部統一彙總，並報總經理審批。
(二) 辦公用品由綜合部負責統一採購、保管和配發。
1、各部門需採購物品時，應填寫《採購申請單》。若品種、數量較多可另附清單，報綜合行政部彙總審查，經分管領導批准後辦理。
2、所有購回的物品，應由綜合部實物保管人驗收並開具入庫單。
3、所有物品的領用和配發，應由綜合部實物保管人填寫《出庫單》，領用人簽字領取。
4、綜合部應建立物品保管賬，詳細記錄物品入庫和領用情況，定期進行盤點，並較強實物管理。
(三) 公司傳真機，影印機由綜合部集中統一管理。
(四) 每月辦公費用中的固定費用，包括物管費、水電費、辦公室**費、寬頻費等。該類費用中由銀行直接代扣支付機動時間的，直接入賬，無需簽批。有機動時間的，由綜合部辦理《付款申請單》，經分管財務領導審核、總經理簽批後支付。
五、其他費用
(一) 公司車輛發生的修理、油料和行車補助等費用的管理，按照公司《車輛管理規定》執行。
(二) 公司需發廣告、宣傳、服務、會議和諮詢等其他費用時，經辦部門應事先取得同意辦理和開支標準的書面批准。業務辦理完畢報銷時應分清費用明細專案，並附經辦人員或對方人員簽名的記錄。在公司批准的額度、範圍內按審批程式據實報銷。
第三部分費用控制、審批、報銷程式
一、公司各部門預計發生費用時，必須事先取得發生費用的依據（如採購申請單、出差申請單等）。
二、財務管理部會計按公司各項費用定額、費用標準對各項費用進行審核、分類、登記。並將其審核、登記情況按月向分管領導和總經理匯報。
三、公司在經營活動中發生費用後，按下列程式進行審核、審批、等級和報銷。
(一) 費用經辦人認真填寫《費用報銷單》或《差旅費報銷單》（以下統簡稱：報銷單）各欄目，並貼上好報銷的各種報賬依據原件（如購物申請單、出差申請單、業務招待申請單；購物發票、餐票、車船票；入庫單、出庫單等）；
(二) 部門主管審核報銷單的真實、準確性；並根據發生費用的實際用途註明該筆費用是否為部門費用；
(三) 財務管理部會計嚴格按照公司規定的定額和標準進行審核、分類、登記；
(四) 財務管理部經理審查；
(五) 分管副經理審核、並簽署意見；
(六) 公司總經理審批；
(七) 出納員根據手續完備的報銷單支付款項，在報銷單上加蓋現金**賬）付訖章；
(八) 公司財務管理部會計編制會計憑證、出納員根據會計憑證登記日記賬。
(九) 費用經辦人按上述程式報經審查或簽批時，原則上應自行辦理，並向審批人說明費用開支內容，財務管理部不得代為辦理。
(十) 公司駐外人員報銷，還應將填製好的報銷單交所屬部門負責人或指定管理人進行審核後再執行上述審核、報銷程式；不能親自報銷或借款的，由所屬部門負責人或指定管理人代為執行。
第四部分報銷憑證填寫、單據貼上及審查要求
一、報銷單填製要求
1、報銷單填製要求書寫工整、書面整潔，不得使用塗改液；使用鋼筆、簽字筆填製，嚴禁使用原子筆、鉛筆填寫。
2、報銷人必須是實際開支費用的本人簽名。他人代辦貼上、填單的可簽經辦人，但不得代簽報銷人。
3、費用報銷單右上側的「附件-張」應根據所附報銷票據實有張數填寫。
4、費用報銷單上部的報銷日期，按經辦人辦理報銷的日期填寫。
5、費用報銷時，所有單據應分類別、時間順序依次貼上於貼上單上。並在貼上單上相應專案處填寫單據張數、金額等。
公司日常費用報銷管理規定
日常費用報銷管理辦法 各中心 部 室 為了規範公司日常費用報銷，優化報銷程式 提高工作效率 嚴格控制成本，根據 要求，結合公司實際，特制定本辦法。一 日常費用報銷的原則 1 遵循 因公需要 實事求是 原則，費用報銷須有明確的發生原因 費用專案 發生時間 地點 金額及報銷人 審批人等。2 遵循 專案清...
公司日常費用報銷規定
第一章總則 第一條為了加強公司的財務管理，合理排程資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律 法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。第二章請款報銷程式 第二條請款報銷的審批許可權 一 公司購置固定資產 公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字 二 各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字...
日常費用報銷管理
2.2.3符合要求的報銷單據及時送財務經理。2.3財務經理審核 2.3.1財務經理對報銷單據相關齊全 合規和判定其可通過性負全責。2.3.2嚴禁不符合規定及標準的報銷單據上交總經理。2.3.3嚴禁對內容不真實 憑證不符合要求的報銷單據上交總經理。2.3.4財務經理為費用報銷監控責任人，任何不按規的費...