第一條目的
為進一步規範公司的銷售管理，增強銷售工作的執行力，使銷售財務工作規範有
章可循，費用可控，特制定此管理辦法，請全體市場營銷人員嚴格遵照執行。
第二條核定週期
公司執行兩個月為乙個銷售季度，所有員工的考評指標（包括銷售指標與費用指標）均為每兩個月是乙個考評週期；
第三條管理原則
1、要求市場費用與銷售貨款實行「收支兩條線管理「，任何人不得以任何理由佔
用、挪用銷售貨款；
2、公司實行費用票據逐級審核確認的管理原則，銷售經理對辦事處的整體經營狀況負責，包括銷售指標與費用指標。上一級對下一級人員的費用審核負責。辦事處行政是辦事處全體人員費用票據的審核人，辦事處經理對整個辦事處的費用支出的合理性負責，是辦事處費用的審批核准人。
3、市場部費用由市場部統籌管理，主要用於品牌建設、大型主題**活動、區域專項活動及醫務或客戶服務的特別專案推廣。此部份活動歸市場總部統籌管理，不計入地區費用。
第四條市場費用的定義
市場銷售費用：包括市場銷售費用、差旅費用、行政管理費用、人力資源費用，共四個類別.各細項定義如下，請注意在費用報銷或付款申請時使用此**中的標準「費用科目」術語。
4.1、人力資源費用：
4.2、行政管理費用：
4.3、市場銷售費用
4.4、差旅費用
第五條市場費用的申請流程
5.1 市場銷售費用的申請原則：
5.1.1公司對執行銷售費用季度考核制；各營銷單位的相關費用均需要先申請批覆後執行，季度平衡的原則。
5.1.2公司對各部門/區域的費用均執行「預算管理原則」：即區域預算內的費用，銷售經理有權根據當地的業務需求進行合理調配，預算外的費用需在專案發生前申請並經相關人員簽核後方可執行；
5.2 市場銷售費用的預算申請及管理流程：
5.2.1各辦事處在季度前五天（即公曆年的每雙月25日）為截止日期提交下個季度（兩個
月為乙個季度）的費用申請，填寫《市場銷售費用計畫/核銷明細表》,並經部門總監
簽核確認後作為區域在下一季度的費用標準。
5.2.2 公司行政將在季度開始前乙個工作日把已核定的《市場銷售費用計畫/核銷明細表》
交財務部門進行備檔；
5.2.3 財務部根據備檔的《市場銷售費用計畫/核銷明細表》作為各辦事處費用管控的標準。
5.2.4 在季度結束後的十個工作日內，公司行政反饋各地區實際費用使用情況。
5.3、市場銷售費用的報銷原則：
5.3.1為便於公司及辦事處對市場銷售費用的歸類統計分析，要求各級別人員必須明確標註費用科目及所屬職能部門。
費用科目的標準術語請參考本檔案第四章中所列。要求報銷人根據以上科目對費用進行歸類並按順序貼上報銷。凡是不按要求歸類報銷的費用，第一次退回，往返郵寄費用分別由辦事處經理及行政承擔（各扣罰50元，從工資中扣除），再次發生，行政下崗，辦事處經理扣罰500元。
5.3.2凡是涉及經銷商代墊的費用「類別」，報銷時必須附《經銷商代墊費用明細表》。
5.3.3當月市場銷售費用當月必須報銷。
隔月的營銷費用，公司不予報銷。各辦事處在當月發生的費用最遲於次月的10日之前必須寄到公司總部，如有特殊情況不能按時寄回的，需事先說明並得到部門總簽的認可。
第六條市場費用的管理與報銷辦法
6.1 人力資源成本：此部份費用由公司統一支付並劃拔實際使用情況至各地區費用。
6.1.1 人員工資：由公司根據員工級別統一規劃薪金範圍；保證對人員持續的激勵和在行業內的競爭力；公司每月十日發放員工上個月的工資。
6.1.2 人員獎金：
由部門總監負責，根據年度工作關鍵指標制定本部門各崗位的績效評估方案，並經由總經理簽核後執行。人員獎金每兩個月發放一次，由各部門按照獎金考評的方法進行人員的獎金評估並統一報備至人力資源部。員工獎金將隨同工資一併發放。
6.1.3 福利費用：在節假日期的員工福利，由公司統一規劃，人力資源部統一管理；
6.1.4 社會保險：公司統一規劃，保證員工合法利益。
6.2、行政管理費用：費用預算管理
6.2.1固定資產購置：
凡單價在1000元以上的資產均定義為固定資產，包括日常電腦、印表機等資產購置。購置時需由由辦事處行政填報《辦公用品採購申請表》，經辦事處經理及部門總監批准後統一購買，不允許城市經理單獨報銷此項費用。
報銷方法：報銷時發票上必須註明所購固定資產的單價、數量及明細清單，並附辦事處經理批准的《辦公用品採購申請表》作為報銷附件，由辦事處行政填寫《付款申請表》，並註明「行政部門」（此為職能部門）「固定資產」（此為費用科目）統一報銷；
6.2.2車輛費用：見《市場銷售人員車輛費用報銷管理辦法》。
6.2.3房屋租賃費：
銷售經理月銷售額低於50萬的不給於設立辦事處。辦事處房租或倉庫租金可據實報銷，但有下列情形之一的，公司不予報銷：辦事處人員將自己的房屋出租給公司且租金高於當地同等條件房屋平均標準的；
除辦事處正常辦公期間的水、電、物業、取暖、**費、寬頻費外，其他如炊具、餐具、行李費等費用由消費人員自行支付，公司不予報銷。
報銷方法：原則上房屋租賃費最多半年一付。
報銷時交辦事處行政，填寫由辦事處行政填寫《付款申請表》，並註明「行政部門」（此為職能部門）「房屋租賃費」（此為費用科目）統一報銷；
同時出具：由房東開具的租賃發票或服務業發票或合法的收據並附房屋租賃合同報銷
6.2.4辦公用品費用：
要求使用公司提供的統一標準，在滿足正常辦公需求的情況下盡可能節約。原則上辦事處行政負責統一購買，購買時需填報《辦公用品採購申請表》，經辦事處經理批准後方可購買；
報銷方法：
各城市經理的辦公用品原則上由辦事處統一購買，由辦事處行政統一報銷；如確需當地採購，則費用報銷均需放在辦事處統一進行，不允許城市經理單獨報銷此項費用。
報銷時發票上必須註明所購辦公用品的品名數量明細清單（如不能提供，則要求發票連同加蓋發票專用章的所購物品明細清單，並附辦事處經理批准的《辦公用品採購申請表》作為報銷附件；
由辦事處行政填寫《付款申請表》，並註明「行政部門」（此為職能部門）「辦公用品費用」（此為費用科目）統一報銷；
6.2.5列印、影印、郵寄、傳真費用：
原則上此項費用發生由辦事處統一計畫、定點影印、郵寄，行政結算，辦事處行政負責統一報銷。市場銷售人員如確有需要可零星的此專案費用發生；郵寄過程中除非重要且緊急的事情，不建議使用ems等。
報銷方法：
提供正規的影印發票或服務業發票，發票背面註明經手人，由辦事處行政統一報銷。報銷快遞費用或ems費用時必須隨附送貨底單或郵件詳情底單。
由辦事處行政填寫《付款申請表》，並註明「行政部門」（此為職能部門）「影印郵寄費用」（此為費用科目）統一報銷；
6.2.6通訊費：
指辦事處的通訊費用，在滿足業務需求的情況下盡可能節約的原則。要求所在辦事處必須辦理ip長途**業務，例如「中國電信17969」。凡是沒有辦理ip長途**業務或類似**優惠的辦事處，財務不予報銷**費用。
報銷方法：
**發票並附帶費用明細、寬頻發票及明細，充值卡發票、預存話費發票不予報銷。
由辦事處行政填寫《付款申請表》，並註明「行政部門」（此為職能部門）「辦事處通訊費」（此為費用科目）統一報銷；
員工手機費不屬於辦公室通訊費，計入員工差旅費用，報銷方法參考《差旅費用管理制度》
銷售費用報銷說明
為了完善公司管理，加強對公司銷售人員業務費用 支出報銷的管理和便於公司成本費用的核算以及其他財務工作的開展，結合公司的實際經營情況特發布此公告。該公告中所稱費用是指銷售人員進行業務開拓所產生的差旅費及其他費用。公告內容如下 1，業務開拓所產生的費用報銷必須經銷售總監簽字，報銷人員必須持真實有效發票，...
費用報銷管理辦法
集團 管理標準 dgb.fi.01 2010 1 總則 為了 集團 以下簡稱公司 的費用管理，合理開支 控制成本，根據國家有關財務管理制度，結合公司的具體情況，制定本管理辦法。2 費用報銷制度 2.1 費用報銷流程 用於報銷的票據必須是合法的票據，對發票不能提供明確內容的必須提供明細清單。公司將對不...
費用報銷管理辦法
公司重大接待活動的主辦部門應專項申請費用額度，由集團總裁最終審批，並在額度內開支。2 差旅費 2.1 各部門執行出差任務前，應填寫 出差申請單 經部門負責人簽字後報分管領導和集團總裁簽字後方可執行。出差申請單 一式乙份，由出差人員留存報賬。考慮到企業經營工作實際，集團董事長 總裁等高管成員不需填寫 ...