經9月12日和9月26兩個下午的內控培訓，通過培訓老師對內控知識的講解和案例的分析，使我對企業內部控制有了全面認識。企業內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、採購業務、資產管理、銷售業務等各個部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業內部控制正常執行的必要條件。
現將本人對這次培訓談談自己的看法和體會：
（一）對內部控制內涵的正確認識。在沒有接受培訓之前，我認為內部控制就是制定企業規章制度，內部控制主要是會計和審計部門的工作，內部控制就是為了防止**舞弊。直到培訓老師開始介紹內部控制時，我才發現之前對內部控制的認識是不當的。
所謂內部控制，從靜態角度講，就是企業為了確保會計資訊可靠、企業資產安全和完整、經營效率之提高，以及各種法規制度的有效執行，所制定的各種控制措施、程式和方法。從動態角度講，就是上述控制措施、控制程式和控制方法的執行，以及實現其會計資訊可靠、企業資產安全、經營效率提高、有關法規得以執行等管理目標的過程。
（二）所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿於業務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業務要控，大事情更要控，一切經營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與「個案」處理。
如何完善內控體系？首先我本人認為：增強自律意識是根本。
一切活動離不開人，人是生產力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經營管理者設計構造的產物，也是其遵循維護的結果。如果說設計構造不易，那麼有顏色遵循維護則更難。
因為，需要持之以恆孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內部控制執行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀念，不再是憑「經驗」操作。
其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關己，高高掛起。
增強自律意識，從重點物件看，就是要增強各級經營管理班子的自律意識，真正做到經營與管理兩手抓，業務發展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。不能出「現管理層凌駕」現象。
增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業務再忙不忘學習規章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什麼，不該做什麼，從而有的放矢開展各項業務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經驗上有標桿，吸取教訓上有物件。
要頂住一切壓力，對那些置內控制度於不顧的我行我素者，果敢地進行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。
綜上所述，通過對內控制課程的學習，使我在今後的工作中，增強責任意識是重點，更要不斷的學習新的知識，不斷的充實自己，因企業規模越來越大，對於我來說是乙個新的挑戰，所以我更要有積極的工作態度，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中會遇到什麼樣的問題，都要想方設法解決問題，來完成任務。
建議：對於公司，由於是**型企業向製造型企業轉型，沒有生產執行管理部門，下屬企業生產管理水平參差不齊，建議通過內部審計這一手段，對生產執行提出要求，使得下屬企業在生產管理上提高到一定水平。
***x部 ***
2013-10-8
內控學習心得
通過學習 內控達標年學習手冊 使我對內部控制有了全面認識。企業內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構 發展戰略 人力資源 社會責任 企業文化 資金活動 採購業務 資產管理 銷售業務等各個部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業內部控制正常執行的必要條件。現將本人對這次培訓談談自己的看法和體會 一...
銀行內控學習心得
前一階段的學習，我的認識到，合規文化教育活動是在特定的歷史時期農業銀行金融特點的教育及與之相的管理制度和組織，是農業銀行信奉和借鑑巴塞爾銀行監管委員會的管理經驗並付諸實踐的價值觀念，體現了農業 銀行員工的價值準則 經營觀念 規範 信念及力 戰鬥力，是農業銀行改革與發展的堅強政治和組織。可以說，這次活...
銀行人員內控學習心得
通過學習，我端正了愛崗敬業 客戶至上的工作態度，樹立了誠實守信 遵章守紀的行為規範，廉潔從業 勤儉節約的利益觀等基本價值理念。加強職業操守建設，能夠使員工深刻認識到自己對客戶 對本職工作負有的職業責任，並內化為內心的道德信念。明確自己職業行為的底線和界限，明確自己可以做什麼 應當做什麼和不該做什麼，...