密級華潤雪花啤酒（丹東）****
企業標準
dd/cc09-2012
存貨盤點管理規定
2012-08-25發布2012-09-10實施
華潤雪花啤酒（丹東）****發布
前言本標準為華潤雪花啤酒丹東公司管理標準，為首次發布。
本標準根據上級公司相關管理標準，結合丹東公司管理實際而編制。
本標準由倉儲部提出並歸口管理。
本標準起草部門：倉儲部、財務資訊部、生產管理部
本標準主要起草人：張文全、張雷、李勝祥
1目的防範存貨管理風險，確保公司存貨資產安全；規範存貨盤點工作，明確管理責任，保證存貨盤點的完整性、準確性、真實性。
2範圍本規定適用於公司存貨盤點管理工作。
3引用檔案
華潤雪花啤酒****企業標準crb/02.161-2010《 存貨盤點管理規定》。
4定義存貨：是指企業在生產經營過程中持有以備**的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。存貨包括原輔材料、燃料、包裝材料、備品備件、在產品、自製半成品、產成品、外購商品、包裝物、低值易耗品、委託／受託加工材料及**品等。
5存貨盤點組織架構
5.1存貨盤點工作組：
組長：執行總經理
副組長：生產副總、財務總監
成員：各車間、部門負責人及監盤人、實盤人、保管員
5.2工作組各崗位職責：
5.2.1組長：
負責組織各專業部門成立存貨盤點工作組，安排盤點計畫的編制、現場的組織、盤點報告的編報，組織專題會議研究解決存貨盤點過程中存在的問題、盈虧原因分析、盤點結果的處理、整改計畫方案的制定和落實，並對盤點整體工作的及時性、準確性、真實性、完整性負領導責任；
5.2.2副組長：
1）生產副總：
負責存貨盤點具體的組織、實施及改進工作。組織落實盤點計畫的編制、盤點進度的安排、盤點結果及差異原因的上報，整改方案的落實與跟蹤，並對盤點工作的及時性、準確性、真實性、完整性負直接責任；
2）財務總監：
負責存貨盤點過程和結果的核查與監督工作。主要檢查是否按相關制度執行資產盤點，財務資料是否真實，對盤點結果與財務賬面資料對比出盈虧情況的真實性和盤點報告的完整性負責，盤點過程的監控與檢查，監督整改措施的執行落實情況負責；
5.2.3成員：
1）倉儲部：
負責盤點計畫的具體編制及報審工作；
負責存貨資產的安全管理，配合盤點及實施盤點改進計畫工作；
負責所保管資產的日常盤點工作及本制度所涉及的資產盤點工作前的各項準備工作；負責引導盤點小組對所管理資產進行點數，解釋監盤人員、現場點數人員提出的問題。
2）釀造車間、包裝車間：
負責存貨資產的安全管理，配合盤點及實施盤點改進計畫工作；
負責所保管資產的日常盤點工作及本制度所涉及的資產盤點工作前的各項準備工作；
負責引導盤點小組對所管理資產進行點數，解釋監盤人員、現場點數人員提出的問題。
3）生產管理部（第一盤點小組，生產管理部經理任組長）：
負責存貨箱瓶、托盤、機物料、勞保用品、鮮啤桶的現場點數及記錄工作。
4）裝置動力部部（第二盤點小組，裝置動力部經理任組長）：
負責備品備件、計算機耗材的現場點數及記錄工作。
5）技術品控部（第三盤點小組，技術部經理任組長）：
負責在產品、自製半成品、產成品的現場點數及記錄工作。
負責存貨資產的安全管理，配合盤點及實施盤點改進計畫工作；
負責原輔材料的現場點數及記錄工作。
6）生產管理部（第五盤點小組，生產管理部經理任組長）：
負責包裝材料（商標、瓶蓋、紙箱、塑膜）、**品、廢舊物資的現場點數及記錄工作。
7）行政部（第六盤點小組，行政部經理任組長）：
負責辦公用品（庫存及正在使用）的現場點數及記錄工作。
8）行政部（第七盤點小組，行政部經理任組長）：
負責技術品控部化學藥品的現場點數及記錄工作。
9）財務資訊部（監盤小組，財務資訊部經理任組長）：
負責盤點計畫的審核，盤點的監督核查，《 存貨盤點報告 》 的編制，以及改進計畫的跟蹤與檢查，原始盤點資料的歸檔管理工作；
負責對盤點現場過程實施監督，對盤點原始資料及彙總表相關資訊進行複核，形成盤點報告並上報。
6存貨盤點要求
6.1存貨盤點時間：
存貨盤點為每月一次，原則上為每月月末的最後一天。
6.2存貨盤點方式：
採取全面盤點法，對所有權屬於本公司的所有財產物資進行全面盤點和核對。
6.3盤點計畫
6.3.1盤點計畫由倉儲部負責編制，經生產副總、財務總監進行審核簽字後，由公司執行總經理簽批實施；
6.3.2編制盤點計畫前，由公司生產管理部、銷售營運部向盤點組提供盤點期間的生產、銷售安排。
公司盤點計畫一旦制定，所有的生產、銷售工作均須服從盤點計畫的安排，不得以任何理由干擾盤點工作；
6.3.3盤點計畫的內容至少包括以下內容：盤點目的、盤點組織架構、組成成員名單，盤點小組分工情況、盤點時間、盤點內容及責任人、盤點的具體要求、針對盤點事項的考核措施等；
6.3.4存貨盤點工作組根據存貨性質分設若干存貨盤點小組，盤點計畫中須明確盤點小組組長的職責；
6.3.5盤點計畫至少在盤點日的前三個工作日提出，經審核後於二個工作日內簽發實施，以保證實物管理部門有足夠的預盤時間和現場整理時間，應同時做好盤點計畫的簽收登記記錄；
6.3.6存貨盤點工作組應組織召開盤點會議，安排存貨盤點工作的相關要求及事項。並由倉儲部、財務部、技術品控部和生產管理部根據需要對參與盤點人員作盤點方法進行講解。
6.4存貨盤點前準備：
6.4.1盤點現場
1）被盤點的部門車間要保證物資擺放整齊，帳、物、卡齊全，並設定明確的標識；
2）盤點前，相關部門及時清理各種單據，保證所有物資的收發存資料全部完整的錄入相關系統；
3）盤點前尚未用完且近期將繼續使用的物資須辦理退庫或「假退庫」手續，並掛牌標識明確其狀態；
4）盤點前己收到物資，因特殊原因不能及時辦妥入庫手續的，另行分類單獨存放，並予以明確的標識；
5）現場實物盤點期間，原則上須保持被盤點物資靜止，不得進行任何形式的物資收發或轉運。
6.4.2盤點資料的準備
1）盤點賬面資料**均應以財務管理系統出具的資料作為存貨盤點對賬的基礎依據；
2）盤點基礎表由被盤點部門提供，財務資訊部應給予協助，盤點基礎表一式三份分發給盤點人員。
a瓶箱、托盤盤點前，由倉儲部向盤點組提供現場平面圖和瓶箱、托盤 《 原始盤點明細記錄 》，現場平面圖須按工廠平面布局圖的形式出具，平面圖上須註明瓶場區域標識、品種名稱、數量的基本資訊；
b其他存貨資產盤點表由倉儲部或相關車間提供《原始盤點明細記錄》給盤點組。
6.5實施盤點
6.5.1盤點時監盤人、現場點數員、實物保管人必須同時在場對實物進行靜態盤點，不能以現場標識牌上的資料為盤點資料，監盤人應對此進行監督並負責。
盤點前，不得將財務賬面結存數、倉儲實物結存數等列印在盤點底稿上，實物盤點數只能手工填寫並簽字確認，以保證盤點結果的真實性；
6.5.2盤點過程中須對物資的有效性進行確認，並標註盤點日的狀態屬性，即合格品、不合格品、待報廢、已報廢等；
6.5.3《 原始盤點明細記錄 》為現場盤點重要依據之一，現場盤點資料在盤點確認後的第一時間由現場點數人進行填寫，並由本盤點小組全體成員進行審核後，逐頁進行簽名確認，填寫及簽字一律使用藍色簽字筆或鋼筆填寫，盤點填寫資料不允許隨意更改，如填寫錯誤在更改處進行簽名確認；
6.5.4盤點小組組長對《原始盤點明細記錄》的完整、準確、真實負責，並按《盤點計畫》 相關要求將其移交給盤點工作組指定人員。
6.5.5釀造車間存貨盤點應包括：發酵液、清酒液、原輔材料、過濾材料、新增劑、化工材料等存放於釀造車間的存貨；
1）發酵液、清酒液儲存罐上有計量錶可直接讀取庫存量，在罐體無計量表的情況下，按上期庫存量和出入罐的表數計算出本期庫存量。根據盤點需要及生產情況可安排空罐法盤點；
2）原輔材料、過濾材料等按庫存中存放袋（桶、箱、瓶）數，一一清點；
3）新增劑，化工材料等，整包按包裝標準重量乘以盤點數為實點數量；零散包採取稱實際重量的方法作為實點數量，並將盤點資料登記在盤點表中。
6.5.6包裝車間存貨盤點應包括：瓶蓋、商標、商標膠、過濾袋、洗瓶劑、鹼片、潤滑劑及存放在車間內的半成品和瓶、塑箱等存貨；
1）對車間庫房及生產線留存的所有原輔材料及包裝物進行實地清點，對零散商標可按沓點數，零散瓶蓋可按計量稱稱重折算；
2）對桶、瓶裝的化工材料使用一部分後存量的盤點可使用卡尺測量或稱重方法計量；
3）包裝車間盤點數應全部作為車間庫存量登記在盤點表中。
6.5.7倉庫存貨盤點應包括：
主要原輔材料、燃料、過濾材料、新增劑、包裝物、箱瓶、化工材料、備品備件、勞保、五金、鮮啤桶、**品等存放於庫房的存貨；對庫房的存貨按包裝規格全部進行實地盤點。
6.5.8 成品庫存貨盤點包括：成品酒、空箱、托盤等。包括關聯公司調撥成品酒、托盤庫存數量；銷售公司成品酒及空箱的調撥往來數量；
1）對成品庫中所有成品酒分品種一一清點；
2）成品庫管轄範圍內的空瓶、箱、托盤皆屬盤點範疇之內。
6.5.9其他存貨盤點包括：車間（部門）的材料、備品備件、辦公用品、計算機耗材、技術品控部化驗藥品等；一律全部進行實地盤點。
6.5.10不能辦理入庫的物資，盤點時應將其數量與接貨單進行核對登記，盤點日後，須由倉儲管理員對該部份物資進行跟蹤，退回**商的須出具出門條，已轉為正式入庫的，須具備正式的入庫單號，次月盤點時須由倉庫保管員提供跟蹤結果供盤點人員核實，以確定物資真實盈虧。
6.6盤點報告
6.6.1盤點對賬與盈虧分析
1） 盤點工作組指定的人員收到各盤點小組的《原始盤點明細記錄》後，彙編形成《 xx 盤點彙總表 》；
2）財務資訊部材料管理會計同存貨保管部門統計崗位根據各自的存貨記錄建立對賬記錄形成 《 對賬單 》 ，雙方人員在 《 對賬單 》 簽字後由雙方部門經理審核簽字；
存貨盤點管理辦法
大宗原 燃材料和產品存貨盤點辦法 4.1 盤點時間 4.1.1 周盤點 每週對規則堆場和儲庫進行一次測量盤點 4.1.2 月盤點 每月末對所有堆場和儲庫進行一測量盤點。4.2 盤點方法 4.2 1 盤點方法採用實地盤點法。盤點須做到方法合理 科學，計量準確 資料真實 記錄完整。4.2.2 盤點測量時...
存貨盤點計畫
年末存貨盤點計畫表 盤點單位 參與盤點的審計員 監盤目的 確認客戶的存貨數量和狀況 存貨內容及勾構成 1 原材料 主要用於生產木板 木材，石蠟，氫氧化鈉，尿素等 2 在產品 本期未完工的木板 3 庫存商品 本期已完工的可以用於銷售的木板及次品 4 委託加工物資 委託其他單位加工的物資 5 發出商品 ...
存貨盤點報告
首先就是倉庫貨品存放太亂，乙個型號的貨品多處存放導致在盤點記錄時出現了同一款服裝多次記錄，給以後輸盤點單造成了麻煩。都放到了貨架上出現了這種問題由於可以直觀的看到所以能及時的找出來 但是對於老款，放到箱子裡的貨品，由於我們不能直觀的看到貨品，所以我們想把同款同時的找出來還真是不容易，只有把他們都扔到...