a公司管理較為規範，內部專業分工細緻，規章制度健全，由財務部牽頭風控管理，由於成本效益原則的限制，檢驗內部控制的有效性不可能面面俱到。a公司立足於工作重點、管理薄弱點和流程關鍵點，向前後鏈條式延伸，打通部門間專業壁壘，邁出了由大而全的遍地開花型評價向專業角度縱深的步伐。作為風險內控人員，通過參與組織近年拆舊物資和專案結餘物資處置專題、固定資產管理專題、往來款項專題、資金管理專題、三重一大管理專題等內部控制專題評價，深刻感觸到這是一項提公升企業風險控制能力的管理創新。
內控專題評價選題重在精
天下大事，必做於細。內部控制規範體系的建立和實施也不是朝夕而就的，具有全面性和複雜性的特點，需要不斷的修正和完善。如何抓好內控專題評價工作，關鍵在於評價選題要精準，以點帶面，以麵帶全。
在實際工作中會遇到某些小問題，就如同鞋底的一粒細砂、如同清湯裡掉落的一條魚，問題說大不大，卻著實讓工作進展不順，甚至偏離預期軌道。內控專題評價就是要找出讓工作掣肘的上述方面問題，深入挖掘問題實質，提出解決方案。
專題評價如此，做事亦如此，每個人的時間精力有限，不能眉毛鬍子一把抓，而是努力並專注地做好所從事的工作，長時間量變的積累自然會促進工作質量的大幅提公升。
內控專題評價重在專業參與
在現代化企業中，分工越來越細化和越來越專業化，公司的每一項業務都不是獨立的，需要各個部門的協同合作。內控工作面臨著業務複雜性的挑戰，要求風險內控人員具有更高的專業勝任能力。
在內控專題評價工作中，a公司物資、營銷、基建等各專業部門從評價指南制定、參與現場評價、內控缺陷認定的全程參與是非常重要的一環，關係到評價工作的質量和深度。廢舊物資和專案結餘物資內控專題評價中，如果沒有業務人員的參與，就會如盲人摸象、管中窺豹，盲目而且沒有全域性性，很難找到問題的癥結所在。即使發現了問題，也會因為沒有代表性或者不能得到專業角度的解決，而使評價工作和問題梳理流於形式。
正所謂聞道有先後、術業有專攻，內控專題評價工作中，在保持獨立性和客觀性的前提下，應適當借助專業部門的力量，以提高內控評價小組的專業技術水平。
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內部控制的建立、實施、評價和提公升，構成有機迴圈，是乙個閉環的管理過程，內控專題評價重在發現問題、解決問題。如果單純為了評價而評價，就會將工作形式化、表象化。只有深入發掘問題的實質，重視評價缺陷的後續整改，才能避免工作一陣風現象，才能有效的不斷完善工作流程，改進工作方式，提公升企業現代化管理水平。
同樣，在日常工作中也是如此，學無止境、人無完人。犯錯誤在所難免，古人尤一日三省吾身，我們則更需要經常進行自我反省、自我評價。不對問題視而不見，不讓同樣的錯誤屢屢再犯，而是勇於直面問題，找到癥結點，各個擊破，不斷的修正自身，不斷的獲取新知，就能使問題越來越少，實現自我完善和提公升。
通過開展內部控制專題評價，a公司認真落實整改，深入剖析問題產生成因，健全管理機制、優化業務流程、完善規章制度，逐步建立規範管理的長效機制，確保了內部控制的有效執行。
公司內部控制制度
第一章總則 第一條為強化公司內部管理，保障公司經營管理的安全性和財務資訊的可靠性，提高資訊披露質量，實現公司治理目標，根據 公司法 等法律 法規和及 公司章程 的規定，制定本制度。第二條公司內部控制制度是為防範經營風險，保護資產的安全與完整，促進各項經營活動的有效實施而制定的各種業務操作程式 管理方...
XX公司內部控制制度
xx公司 財務管理內部控制制度 第一章總則 第一條為了加強公司企業財務管理內部控制制度建設，有效地進行財務監督，根據 中華人民共和國會計法 財政部 內部會計控制規範 和 集團公司財務管理內部控制制度 等制定本制度。第二條本制度所稱的財務管理內部控制制度是指單位為了提高會計資訊的質量，保護資產的安全與...
AB公司內部控制制度
名詞解釋 5.1公開課 指在公司內部舉行的，員工自願報名參加的培訓，由內部兼職講師擔當。5.2內訓課 指公司邀請外部諮詢機構為本企業所做的培訓或公司的新員工入職培訓。5.3自學課程 由公司指定培訓課題，採用 光碟或讀書的形式學習。5培訓管理規定 5.4培訓申請 公開課 員工填寫 培訓申請單 交由部門...