1.1. 為了加強對工程專案的內部控制，防範工程專案管理中的差錯與舞弊，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國會計法》、《上海**交易所上市公司內部控制指引》、財政部《企業內部會計控制規範—工程專案（試行）》和《企業內部控制具體規範-工程專案》（徵求意見稿）等法律法規，並結合公司的實際情況，制定本制度。
1.2. 本制度適用於晉城藍焰煤業股份****本部、分公司及所屬全資子公司和控股子公司（簡稱各單位），參股子公司可參照執行。
1.3. 釋義:
1.3.1. 本制度所稱工程專案，是指公司根據經營管理需要，自行或者委託施工方建造工程專案的活動。
1.3.2. 凡屬國家、省、市等有關部門按照基本建設管理程式正式批准立項建設的專案視為基本建設專案。（以下簡稱「基建專案」）
1.3.3. 凡屬公司、控股子公司利用公司內部專項資金列入年度正式計畫所建設的專案視為專項建設專案。（以下簡稱「專項專案」）
1.3.4. 凡屬在生產成本中提取的維修資金、住宅維修**所形成的專案視為其它專案。（以下簡稱「其它專案」）
2.1. 股份公司財務部的相關職責
（1） 負責對建設單位提出的年度資本預算進行彙總及上報工作；
（2） 根據工程管理部門審核、審計部審計後的工程進度及時支付進度款；
（3） 負責對工程變更價款支付業務進行審核；
（4） 參與會審工程竣工驗收與工程預決算；
（5） 負責工程專案結轉固定資產手續。
2.2. 股份公司財務部計畫部門（以下簡稱「計畫部門」）的相關職責
（1） 負責下達年度資金計畫；
（2） 負責組織相關部門專業人員對專案立項進行評審。
2.3. 股份公司科技研發部的相關職責
（1） 參與評審專案可行性研究報告；
（2） 審批工程設計費；
（3） 參與會審工程竣工驗收和工程預、決算。
2.4. 股份公司生產技術部工程管理部門（以下簡稱「工程管理部門」）的相關職責
（1） 負責工程專案的招投標和工程承包合同的簽訂與審核工作；
（2） 審查工程施工組織設計，檢查施工組織設計落實情況；
（3） 負責建設工程監理；
（4） 監督檢查基建工程施工的安全、質量和進度，解決工程建設中存在的問題；
（5） 審核工程進度撥款；
（6） 負責組織工程竣工驗收；
（7） 組織會審工程預、決（結）算。
2.5. 股份公司生產技術部質量監督部門（以下簡稱「質量監督部門」）的相關職責
（1） 負責對工程實體質量進行監督檢查；
（2） 負責對施工技術、監理資料以及檢測報告等有關工程質量的檔案和資料進行監督檢查；
（3） 負責對工程竣工驗收進行監督檢查；
（4） 負責工程竣工驗收後工程質量認證。
2.6. 股份公司審計部門的相關職責
（1） 負責對工程總承包及監理招標程式與內容進行審計監督；
（2） 參與工程設計檔案的審查；
（3） 參與總承包合同商談工作，對合同訂立及價款確定進行審計監督；
（4） 審計設計費、裝置費、工程款、監理費的支付；
（5） 審計建設單位的年度財務報表，對專案資金使用情況進行審核；
（6） 負責在建工程和竣工決算審計，對價款調整專案和預備金專案全面審核。
2.7. 股份公司董事會秘書處法律工作室（以下簡稱「法律部門」）的相關職責
（1） 辦理法人代表授權委託書；
（2） 參加工程總承包合同商談工作。
2.8. 建設單位（使用單位）的相關職責
（1） 提出專案立項申請；
（2） 負責到質量監督部門辦理工程質量監督手續；
（3） 負責對工程的質量、進度、安全進行現場監督檢查；
（4） 參加隱蔽工程、工程重要部位和各階段的質量驗收並對驗收結論簽署意見；
（5） 負責對工程進度進行確認；
（6） 工程竣工後，組織設計、監理、施工等單位進行預驗收，預驗收合格後報請公司組織驗收；
（7） 參與工程預算、決算的會審；
（8） 辦理應由建設單位辦理的其它事宜。
2.9. 工程專案管理崗位分工原則要求
2.9.1. 公司應當建立工程專案業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責、許可權，確保辦理工程專案業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。
2.9.2. 工程專案業務不相容崗位一般包括：
（1） 專案建立、可行性研究與專案決策；
（2） 概預算編制與審核；
（3） 專案決策與專案實施；
（4） 專案實施與價款支付；
（5） 專案實施與專案驗收；
（6） 竣工決算與竣工決算審計。
3.1. 公司應當建立工程專案業務的授權審批制度。
3.2. 工程專案業務的相關部門與經辦人員應嚴格履行授權審批程式，審批人應嚴格遵守審批許可權，不得超越許可權審批。
3.3. 對於審批人超越授權範圍審批的工程專案業務，經辦人員有權拒絕辦理，並及時向審批人的上級授權部門報告。
工程專案內部控制制度
第一條為了加強公司對工程專案的內部控制，防止並發現和糾正工程專案業務實施和管理中的各種差錯與舞弊，提高資金使用效益，根據國家有關法律法規和 企業內部控制基本規範 制定本制度。第二條本制度所稱工程專案，是指公司根據經營管理需要，自行或者委託其他單位進行設計 建造 安裝和修護，以便形成新的固定資產或維護...
內部會計控制制度 04工程專案決策制度
工程施工專案決策 管理制度 一 總則 第一條為適應經濟的高速發展，滿足社會各界的需求，搞好基本建設，不斷提高投資效益，為在現行的管理體制下，加強工程專案施工的管理，理順與各部門的關係，特制定本細則。二工程施工管理 第二條工程專案施工管理是指在工程施工全過程中各個環節的綜合管理工作，具體包括專案承接 ...
工程專案內部管理制度
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