單選題1. 商業銀行內部控制指引，將哪個原則作為內部控制的首要原則。 √a審慎b[, ]
c獨立d有效
正確答案：b
多選題2. 商業銀行內部控制需貫徹的原則是（ ） √a[, ]
b[, ]
c[, ]
d[, ]
正確答案：a b c d
3. 流程銀行建設需遵循的原則有（ ） √a[, ]
b[, ]
c[, ]
d[, ]
正確答案：a b c d
4. 市場風險，可以分為（ ） √
a[, ]
b[, ]
c[, ]
d[, ]
正確答案：a b c d
5. 流程銀行建設，一般可以分為哪幾個階段（ ） ×a[, ]
b[, ]
c合規管理階段
d[, ]
正確答案：a b d
6. 內部控制環境包括（ ） √
a[, ]
b[, ]
c[, ]
d[, ]
e[, ]
正確答案：a b c d e
判斷題7. 操作風險大多是在銀行可控範圍內的內生風險，與收益相關。 √
正確[, ]
正確答案：錯誤
8. 流程銀行建設是乙個階段性的工作。 √正確[, ]
正確答案：錯誤
9. 流程銀行建設的三個階段，必須梯次推進。 √正確[, ]
正確答案：錯誤
10. 實施全面風險管理的關鍵在於構築商業銀行內部控制系統。 √[, ]
錯誤正確答案：正確
內部控制體系建設管理規定
第一條為改進內部控制的缺陷和不足，不斷完善和加強內部控制建設，提高內部控制水平，根據 貸款公司治理指引 企業內部控制基本規範 企業內部控制配套指引 及公司 內部控制制度 內部控制評價制度 等有關法規制度，制定本規定。第二條本規定所稱內部控制體系建設是公司主動修正內部控制缺陷和不足，完善內部控制，提高...
會計內部控制制度建設與改進
作者 劉夢凱 農家科技 2019年第08期 摘要 隨著資訊時代的到來，內部控制作為加強單位內部管理的重要手段和方法，越來越受到社會各界的重視。資本和金融市場以及金融工具的多樣性和複雜性也使得企業的決策對財務會計資訊的要求越來越高，當然對內部會計控制的要求也越來越高。內部會計控制對於加強會計監督，提高...
內部銀行工作總流程
對外業務 一 付款業務 二 收款業務 開戶單位內部銀行開戶單位開戶單位 開戶單位 外部托收 匯票 委託收款主動付款同城收款 開出支票 信 登記付款有關 填製付款單位 開出委託收款匯等同時開出手續支票匯票單 六聯 內部付款委託書 通知付款單位 持銀行回單到 附原始憑證 填製特科轉帳內行換辦手續 合同 ...