【摘要】：目前,銀行業所面臨的風險大體可以概括為市場風險、信用風險以及操作風險。與信用風險、市場風險相比,操作風險管理在金融實踐中地位日趨彰顯。
本文著眼於銀行業操作風險頻頻發生的現狀,在闡述了操作風險的概念、特點,以及內部控制的概念、目標、意義、和巴塞爾委員會對其的具體規定等基礎上,深刻**了操作風險管理與內部控制的關係,得出商業銀行內部控制失靈是操作風險產生的現實根源。本文在前人研究成果的基礎上,借鑑銀行界關於操作風險管理的理論與實踐技術,對我國商業銀行的操作風險管理現狀進行了分析,指出了我國商業銀行對操作風險管理的認識偏差,揭示了我國商業銀行操作風險管理中存在的問題即我國銀行界中普遍存在的操作風險管理目標不明確,操作風險管理部門不完善,操作風險管理方法不合理等問題。然後通過分析操作風險管理中存在的問題,從內部控制方面入手得出了我國商業銀行操作風險產生的根本原因——內部控制失靈。
在此基礎上,從內部控制的五要素入手完善,例如內部控制環境的完善,操作風險評估系統的完善,內部控制活動的完善,資訊系統的完善,監督評價系統的完善等等幾方面提出自己的對策主張。【關鍵詞】：商業銀行操作風險內部控制
【學位授予單位】：山西財經大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2007
【分類號】：f832.2
【目錄】：摘要6-7abstract7-11第一章緒論11-15一、研究背景及目的11-12二、文獻回顧12-13三、本文的研究思路及方法13四、本文結構安排13-15第二章商業銀行操作風險管理與內部控制理論透析15-24第一節商業銀行操作風險管理概念的界定15-19第二節商業銀行內部控制概念的界定19-20第三節商業銀行內部控制與操作風險管理的關係20-24第三章我國商業銀行操作風險管理現狀分析24-30第一節案例分析24-26第二節商業銀行操作風險管理目標不明確26-27第三節商業銀行操作風險管理部門不健全27-28第四節商業銀行操作風險管理方法不合理28-30第四章我國商業銀行內部控制失靈原因分析30-36第一節管理層監管不到位30-31第二節風險評估機制不健全31-32第三節內部控制制度落後32-33第四節資訊披露失真以及傳遞效率低下33-34第五節內部監管不到位34-36第五章完善我國商業銀行內部控制加強操作風險管理36-44第一節完善的內部控制環境是有效管理操作風險的前提36-39第二節完善操作風險評估系統39-40第三節完善內部控制活動40-41第四節完善操作風險資訊反饋系統41-42第五節完善操作風險監督系統42-44總結與展望44-45參考文獻45-47攻讀碩士期間所發表的**47-48致謝48-49 本**購買請聯絡頁首**。
基於操作風險管理視角的我國商業銀行內部控制研究
作者 鄧倩妮 商場現代化 2014年第18期 摘要 隨著我國對外資銀行進入中國金融市場的開放程度不斷提高，各大商業銀行不斷擴張業務，其管理複雜程度和面臨的風險隨之加大，這也對商業銀行的日常管理提出了更嚴格的要求。但是，銀行的收益並不會因為操作風險變大而加大，操作風險的損失與收益沒有必然聯絡使得銀行的...
基於風險管理的我國商業銀行內部控制研究
摘要 經濟正在迅速進步，與之相應的銀行業也在逐步改進和發展。從現狀來看，商業銀行面對劇烈的市場競爭，亟待通過完善內控的方式來提公升競爭實力，確保在行業競爭中獲得優勢地位。近些年來，金融危機導致急劇的金融形勢變化，作為商業銀行有必要明確內部控制對於銀行本身的重要意義，在此基礎上強化實時性的風險管理。這...
商業銀行操作風險管理
強化我國商業銀行風險管理勢在必行 建立科學的商業銀行操作風險管理框架 隨著商業銀行經營規模不斷擴張 經營範圍不斷拓展 金融產品日趨複雜，操作風險發生的機率越來越大。尤其是隨著近期國內一系列金融大案的頻繁 操作風險受到普遍關注。對於國內商業銀行來說，建立科學合理的操作風險管理框架，提公升自身全面風險管...